去年缴纳税费，应该是借：进口增值税，关税，贷：银行存款，但是代账公司在这个基础上后面又做了借：管理费用，贷：进口增值税，关税，现在这个固定资产入账，是不是直接把代账公司后面做的那个冲红就行？

做进口货品的入账。 收到了合同，进口增值税专用缴款书、进口关税缴款书。报关单 报关单上的成交方式是EXW, 单列了运费人民币价格，保费的费率，杂费的人民币价格 做凭证时，入了原材料，按进口增值税专用缴款书，上面的完税价格，入的原材料 借：原材料 贷：银行存款（扣进口关税） 贷：银行存款（扣进口增值税） 贷：应付账款 有个疑问，按照合同价5W多欧*进口增值税的汇率7.2371，算出的往来只有369271.58，怎么入账后，推出的往来有33W多 这是什么原因呢？ 本来运费、杂费、保费，是不挂往来的。 这个入账的33W的往来，正确吗？

老师，问下我们公司账户买了一辆电车324900 开了票进来 借固定资产 应交增值税-进项 贷银行存款，下个月计提，这个计提几年。然后保险是不是借：管理费用-保险费 应交增值税-进项 贷：银行存款

老师，我们公司是购买方，上个月收到员工差旅酒店发票，因为税率错，那家酒店这个月进行了红冲，开了新的蓝字票，我当时做账是借管理费用，借应交增值税进项，贷银行存款，这个月红冲是不是，借管理费用负数，借应交增值税—进项转出负数，贷银行存款，然后在做蓝字借管理费用，借进项，贷银行存款，然后一月报增值税是要填进项转出的表那一栏对吧，那我电子税务局勾选，是不是不用做什么

老师，之前8月付了咨询费24.1-25.1月的，已经入账了，现在领导让把备考，25年1月的扣出来，到明年入账。 比如原凭证是: 借:管理费用——咨询费 1000 应交税费——应交增值税（进项）60 贷:应付账款 1060 借:应付账款1060 贷:银行存款1060 现在是不是需要红冲其中一部分？ 借:管理费用——咨询费 -100 应交税费——应交增值税-6 贷:应付账款-106 借:应付账款-106 贷:银行存款-106 借:预付账款106 贷:银行存款106 等明年再做新凭证 借:管理费用——咨询费100 应交税费——应交增值税6 贷:预付账款106 上面这个思路对吗？

贸易公司转让二手车 1.借：应收账款，贷：固定资产清理 2.借：固定资产清理，贷：应交税费-二手车 3.借：固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产-运输工具 4.借：固定资产清理，贷：营业外收入 做完这几笔账务后等要交固定资产清理产生的增值税时是直接 1.借：应交税费-二手车，贷:银行存款 还是 2.月末结转未交增值税，借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税 然后缴纳的时候做 借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款