老师，之前8月付了咨询费24.1-25.1月的，已经入账了，现在领导让把备考，25年1月的扣出来，到明年入账。 比如原凭证是: 借:管理费用——咨询费 1000 应交税费——应交增值税（进项）60 贷:应付账款 1060 借:应付账款1060 贷:银行存款1060 现在是不是需要红冲其中一部分？ 借:管理费用——咨询费 -100 应交税费——应交增值税-6 贷:应付账款-106 借:应付账款-106 贷:银行存款-106 借:预付账款106 贷:银行存款106 等明年再做新凭证 借:管理费用——咨询费100 应交税费——应交增值税6 贷:预付账款106 上面这个思路对吗？

那只调管理费用的部分吗

怎么调合适？

同学，你好 只调整费用部分，不动税金

比如原凭证是: 借:管理费用——咨询费 1000 应交税费——应交增值税（进项）60 贷:应付账款 1060 借:应付账款1060 贷:银行存款1060 现在是不是需要红冲其中一部分？ 借:管理费用——咨询费 -100 贷:应付账款-100 借:应付账款-100 贷:银行存款-100 借:预付账款100 贷:银行存款100 等明年再做新凭证 借:管理费用——咨询费100 贷:预付账款100 上面这个思路对吗？ 同学

同学，你好 思路是对的

银行存款也要红冲吗？实际上已经付过了

同学，你好 冲，你之后一正一负就抵消了

这个凭证后面需要放什么原始凭证？