我们公司是做餐饮的，现在强转为一般纳税人。我想请教一下该如何做账，如何取得专票抵扣 还有报税方面
购入当月认证 借：库存商品 应交税费-增值税-进项 贷：银行存款/应付账款等 借：银行存款/应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项税 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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老师请教您个问题，我公司上年12月份为小规模公司，现在转成一般纳税人了，请问12月取得的专票现在能认证抵扣吗？到现在为止我们还没有销售开票过呢
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老师，刚进一家新公司，老板名下有1个一般纳税人公司，2个小规模，记账是如何记，记在一般纳税人公司吗？他那里什么也没有，外账是代账做的，现在想整理内账，我应该如何做
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老师请教一下，我手里面有这个情况，公司是9月份转为一般纳税人的，8月份取得了一张专票，做了抵扣，现在税务局那边打电话过来说要叫我更正申报，做进项税转出，是填在申报表什么栏？
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老师，我想请问一下，我们公司是做餐饮的，因为经营不善，暂停营业了半年，但是现在有员工以前待垫的费用要报销，如何做账呢？
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老师，请问下，年底公司有组织团建旅游，其中有取得旅行社的团费发票和一些餐饮发票，取得发票如何做账，实际支付如何做账呢？需要报个税吗？报了个税这个费用应该不用提现在工资表对嘛？
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还是不太明白 我们现在是小规模
那个就是一般纳税人做账
我原来的做的分录是购进原材料 借:原材料 贷:应付账款 付款时:借:应付账款-（莫莫） 贷:库存现金 这个是小规模
你以后就按我说那样做账