请问老师，公司2025年7月有一笔1500多的出差报销，是子公司人员的，误在我司支出了，现在2025年12月季报已经报完了，因涉及损益，如果我在12月先调整，借：其他应收，贷：管理费用；那税局12月的季报要重报吗？如果跨年再调整，要做年度损益调整 吗？

能不改税局的报表吗，等汇算清缴的时候再改可以吗？

不可以 帐上的和申报的数据需要一样，而且和汇算青椒的也得一样

那我在2026年再调，不做以前年度损益调整这个科目，直接做借：银行，贷利润分配-未分配利润，可以不？

小企业会计准则的可以

那我就算做以前年度损益，等月底结转损益的时候也一样结转到未分配利润里的吧

那我汇算清缴时，是不是要做纳税调整 ？

是的对的是的对的，单独做不要月底结转损益的时候一块做，要单独做

单独做？什么意思

就是自己手动做的意思啊

那正常应该是借：银行存款，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：未分配利润？

，这个是企业会计准则的，这个是企业会计准则的 小企业会计准则，借银行存款贷利润分配未分配利润，因为他没有以前年度损益调整这个科目

那我报2025年的汇算清缴时，是不是要纳税调整？