老师我们是小规模纳税人物业公司 承包停车场合同签订的金额是不含税价格 对方不给开发票 这个要怎么入账

对方让我们直接支付给个人的账号 合同是有的 那是做无票支出么？这样不是不可以税前扣除么？

是的,那个只能做纳税调增的

做纳税调增只是影响所得税 报表中的本年利润不影响是不是？

是的,就是那样子的哈

因为这个没发票去年的这比支出我没入账然后今年马上又要付今年的了 去年的我应该怎么入账

在今年直接计入利润分配-未分配利润

可以再详细点么？ 具体分录怎么做？报表上未分配利润少了税务局会不会认为是股东分红了

意思是支付以前年度的费用, 借 利润分配-未分配利润 贷:银行存款

报表显示的直接未分配利润少了？会不会认为我们是股东分红了！

你后边有附件怎么会认定是分红呢?

懂了？ 就是按无票收入入账 所得税汇算清缴调增 不影响未分配利润 是这个意思么？

不需要做纳税调增了，不影响本年利润

去年的不需要了 今年的产生费用后是要做所得税纳税调增的？

因为这个我们每年都要付的

做的是今年的费用才纳税调增

好的 懂了 谢谢老师