调整了25年账，25年 7月份换的系统，动了25年5月份的其他业务成本200放在了其他业务收入里，提示是试算不平衡

老师，18年12月份另外一个会计为了不交企业所得税，暂估了一笔费用，借：管理费用，贷：其他应付款-暂估，金额是25万，钱也是没有付的，我问她了她说25万已经在今年5月份的时候汇算清缴的时候调整了，我现在账务怎么处理，贷方还是有其他应付款25万。

老师 我司是卖机台的，22年11月份签的合同，准备23年3月交货的，但在22年12月份 客户付了机台的全款，我们也在22年12月份给他们开了票，并做了主营业务收入和成本，这个成本是暂估的，因为我们还没开始买材料，这样我们到23年5月份汇算清缴的时候 是不是要把成本调减，收入调减，那凭证需要做借：“以前年度损益调整”的凭证吗？还是不做以前年度损益的凭证，在24年5月汇算清缴的时候再做调增主营业务收入，调增主营业务成本

公司自用厂房 去年2月出租出去 租期到明年 今年八月份开了从去年到当月的租金发票 已做其他业务收入入账 但是当月没有结转成本 次月如何调整 结转成本

老师，以下业务会计差错更正的答案能解释一下吗？贷方的500和1500是不是写反了？ (4)误将2018年12月发生的一笔销售原材料收入1000万元计入2019年1月1日其他业务收入，误将2019年12月发生的一笔销售原材料收入2000万元计人2020年1月的其他业务收入，2018年销售原材料的毛利率为20%，2019年销售原材料的毛利率为25%。假设企业选取业务发生当年的毛利率作为核算成本的依据。 答案: ④对其他业务核算差错的调整: 借:其他业务收入 2000 贷:以前年度损益调整 500 其他业务成本 1 500

我司是服务业，成本纯人工，，比方说24年发生收入，计提5万工资，25年5月前发齐了5万工资，25年再也没计提工资和产生工资，那么25年会显示发了5万，就计提数为0。当年计提和发的不就对不上了吗，这种情况具体怎么处理和解决。还有其他办法处理我提前计提的工资吗？ 郭老师不要回复谢谢