公司自用厂房 去年2月出租出去 租期到明年 今年八月份开了从去年到当月的租金发票 已做其他业务收入入账 但是当月没有结转成本 次月如何调整 结转成本
对于公司出租的厂房，租金收入已经确认为其他业务收入，但未结转成本的情况，可以在次月对成本进行调整并结转。 首先，需要确定厂房出租的成本结转项目。一般来说，出租厂房的成本包括但不限于以下方面： 1.厂房租金：这是主要的成本，应通过制造费用计入主营业务成本。 2.水电费、保洁费、物业管理费等：这些费用也应纳入企业的结转成本中。 3.押金、免费搭建费以及拆迁费等：这些费用可能在出租初期发生，但不会持续到租期结束，因此可以一次性计入成本。 4.其他可能发生的费用：如维修费、保险费等，也应根据实际情况计入成本。 对于已经确认收入但未结转成本的调整方法，可以按照以下步骤进行： 1.计算本月应结转的成本：将上月未结转的成本加上本月新产生的成本，得到本月应结转的总成本。 2.确认主营业务成本：将计算得到的总成本按照相应的配比原则，如根据租金收入的比例，分摊到主营业务成本中。 3.进行账务处理：根据计算结果，进行相应的会计分录，借记“主营业务成本”科目，贷记“制造费用”、“其他应收款”等科目。
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你好，5月份收到了去年11月-今年5月份的租金发票，之前账上一直也没有计提这笔费用，现在要怎么入账？当月全部结转成本可以吗
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请问老师我们去年租入办公室也装修了，摊销到今年5月份，6月份又租出去了，那这装修和租入的房租是继续摊销还是一次转入管理费用还是一次转入其他业务成本？
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老师您好，我们公司以前的维修车间3月30日止分出去单独成立洪益公司，是独立法人，现收到房屋租赁发票。从今年1月开始每月计提预提费用房租，一到三月份维修车间房屋租赁是进成本，从4月份到12月份开始跟洪益公司维修走往来，代收房屋租赁费并开了4到12月份的房屋租赁发票给洪益，我们付洪益维修费，现在年底要清账。请问我们计提房租是，借：其他应收款～洪益房租，贷：预提费用～房租。房租发票来了，应该怎么做会计分录？
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单位2022年收到一笔租金，当时没开发票但全额计入了其他业务收入。今年3月份给对方开的发票，现在我还没有做企业所得税汇算清缴，3月份的账我该如何调整这个错误？
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老师，我公司去年11月份有一笔转租部分闲置厂房的租金收入，已开票给承租方了，因为当时没拿到租赁合同，忘记结转记入其他业务成本了，全额记入利润了，现在汇算清缴要怎么做呢，那账务处理又要怎么做呢，谢谢老师解答
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老师，我想问一下，比如员工个人去加油，以个人办的充值加油卡，比如充了300元油，由于用的是加油卡，有优惠。所以当加了300元，但实际只付了200元，那100是优惠的100元。由于员工要报销，所以就让对方开了300元多的发票，员工写报销单时，是写的300元，发票对方开的也是300元，那财务入账咋入账，分录咋做
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老师，到一家新公司发现了很多问题，1.公司看起来业务多，车间天天忙，我发现只做3款产品，一款很简单，但是也容易出质量问题，但是售价竟然才260，可是原材料成本就要240了，而且运费还得不少，因为是铝板，又重面积也不小，这还没算人工，制造费用，另一款也是售价和原材料运费人工加一起差不多，还有一款毛利大概30—40%，可是这三款数量没有说亏钱的就做的少，都是按客户需求。 2.公司之前财务很不专业，成本核算以及其他科目也是做的乱七八糟，很多错的。现在账上应付2000万，应收1000万，银行存款基本都比较少，还贷款300万，23.9月投资人有投1100万，可是这才2年多就已经成这样了，23.8月的时候账上还亏损很少的，我看固定资产1000万，研发费用也不少，老板的工资一年还至少60万，就这样的公司你觉得是不是很快就得倒闭了？还能待吗？
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10000元的办公室装修费可以直接计入管理费用么？
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没有其他费用
只有折旧
厂房是空置的 只租出去一部分 今年开了去年的发票 那折旧应该如何计提
之前每月只做了 借管理费用 贷折旧累计
同学你好 分开按面积来算
今年发票开的还包含去年的租金收入
对于去年租金收入 今年开的 我该如何核算成本
之前记到管理费用的折旧 红冲吗
厂房已经是公司自有的固定资产
涉及损益了就用跨年调整的科目
不明白 分录是怎样的
去年没有做未开票收入吗
没有做收入
那你这个 借银行 贷以前年度损益调整 贷销项 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
只在今年补开了 今年也是继续出租 发票最后一次是八月开的
同学你好 就是上面的分录哦
跟银行什么关系 我是要结转成本啊
结转其他业务收入的成本
我的问题是如何调整去年跟今年已做账的折旧和摊销 结转成本
同学你好 是借以前年度损益调整 贷累计折旧 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整