公司自用厂房 去年2月出租出去 租期到明年 今年八月份开了从去年到当月的租金发票 已做其他业务收入入账 但是当月没有结转成本 次月如何调整 结转成本

没有其他费用

只有折旧

厂房是空置的 只租出去一部分 今年开了去年的发票 那折旧应该如何计提

之前每月只做了 借管理费用 贷折旧累计

同学你好 分开按面积来算

今年发票开的还包含去年的租金收入

对于去年租金收入 今年开的 我该如何核算成本

之前记到管理费用的折旧 红冲吗

厂房已经是公司自有的固定资产

涉及损益了就用跨年调整的科目

不明白 分录是怎样的

去年没有做未开票收入吗

没有做收入

那你这个 借银行 贷以前年度损益调整 贷销项 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

只在今年补开了 今年也是继续出租 发票最后一次是八月开的

同学你好 就是上面的分录哦

跟银行什么关系 我是要结转成本啊

结转其他业务收入的成本

我的问题是如何调整去年跟今年已做账的折旧和摊销 结转成本