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1月份有一张专票,被对方公司2月份红冲了。1月份已入账,已抵扣,那我是不是2月份要做一笔红冲?然后1月份的申报申报表,要做进项转出呢?还是2月份的申报表做进项转出呢?

2026-02-04 17:04
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-02-04 17:06

2 月做红冲分录,进项转出在 2 月增值税申报表填报,1 月申报无需调整。

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2 月做红冲分录,进项转出在 2 月增值税申报表填报,1 月申报无需调整。
2026-02-04
是的,现在红冲了是到3月份申报2月份的时候做进项转出。2月份没有销项,可以认证这个红冲后重新开的专票来抵扣这个进项转出的税金
2026-02-26
同学,你好
之前的蓝字发票,做一模一样的,金额负数
2026-03-11
进项税额转出的分录应该做到2月份
2025-04-16
做了红冲,表示没有进项转出了。
2022-08-04
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