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小企业会计准则,12月计提了企业所得税,实际不用缴纳,弥补了以前的亏损。分录该怎么做

2026-02-05 14:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-02-05 14:13

同学,你好
红冲之前的计提分录

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快账用户2262 追问 2026-02-05 14:14

汇算清缴的年报不用改吧

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齐红老师 解答 2026-02-05 14:15

同学,你好
不用改的

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快账用户2262 追问 2026-02-05 14:15

1月份红冲就影响今年的利润

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同学,你好
红冲之前的计提分录
2026-02-05
同学你多计提了所得税是吗,要红冲多计提的所得税,原来的分录红冲,把所得税费用改为以前年度损益调整
2024-04-05
做相反的所得税费用即可
2023-04-08
同学你好 这个弥补亏损不用做分录的
2022-09-13
弥补以前年度亏损不用特别做分录呢
2021-09-26
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