8月份小李申报社保了但是未扣除个人部分、小张9月份没缴纳社保和公积金但是扣除了社保和公积金个人部分、已经跨年了分录要怎么做
一、小李（8 月申报社保但未扣个人部分） 若从后续工资补扣： 借：应付职工薪酬 — 工资 贷：其他应付款 — 个人社保（小李） 若员工已离职无法补扣： 借：其他应收款 — 小李 贷：其他应付款 — 个人社保（小李） （若确认无法收回） 借：营业外支出 贷：其他应收款 — 小李 二、小张（9 月未缴社保公积金但已扣个人部分） 冲回错误扣除： 借：其他应付款 — 个人社保（小张） 借：其他应付款 — 个人公积金（小张） 贷：以前年度损益调整 结转调整： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配 — 未分配利润
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要计提8月份工资，其中，单位部分社保1000元，个人部分社保500元，单位部分公积金300元，个人部分公积金300元，扣除社保公积金后，工资为12000元，请问，怎么计提工资，分录怎么做
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应发工资1万 企业社保缴纳是2670个人社保缴纳是1053和公积金企业缴纳部分是1200个人公积金缴纳是1200，除了这些没有其他扣款的了，本月个人个税是填多少？
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老师你好，有一个员工9月底离职了，当时社保已经申请10月份生效，我们就在9月份的工资里把社保扣除了，但是9月份计提社保个人部分时没有计提这一部分的金额
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老师，8月末员工就离职了，但是社保和公积金防止断，9月份社保和公积金还在我公司缴纳只是她社保和公积金单位及个人部分都是由她个人承担，这种情况有工资表，但是社保计提要是做账有她，但是发工资的账务分录就没有她，这种情况怎么做账啊，老师举个贷金额的实际分录例子 给我看看吧 ?谢谢
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请问老师我公司有个员工9月份已入职了，因9月和10月是试用期，11月正式入职才给他办理了公积金和社保，并补交了9月和10月个两月的，请问申报11月个税时，9月和10月个人部分的公积金和社保可以一起填到11月专项扣除吗？
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小张的公积金和社保不能补发给他嘛
同学你好 这个个人部分可以退
就是我上25年度多扣了他的公积金和社保、这个月补发给他分录要怎么做
还有上年未扣的社保这个月扣除分录怎么做
你挂往来了对吧 挂的什么往来科目 2.是没从员工工资里扣吗？挂的什么科目
但是发工资没有扣除
申报工资也未填写社保扣除项
更正申报吧 ，必须要填写的 挂其他应收款 发工资的时候扣
就是这里没有填扣除社保项、小张没有社保的这里填了扣除项
弄反了、所以多扣、和未扣
都挂其他应收款就可以 没扣的发工资扣了 多扣的现在就退给人家
要更正申报嘛
有正确的分录嘛
只能给你说怎么做然后你自己根据你的数据去做分录
要更正申报嘛
对的 个税更正申报 因为你之前个税里的社保不对
第一八月忘计提社保个人部分、第二多计提个人部分社保和公积金、第三忘记计提三个人公积金社保、工资都发放了、我这样补计提对嘛
第一八月忘计提社保个人部分、第二多计提个人部分社保和公积金、第三忘记计提三个人公积金社保、工资都发放了、我这样补计提对嘛
社保个人部分不叫计提，是忘记扣了，公积金也是一样 第二是多扣了社保个人部分的社保和公积金 第一和第三补扣 第二和第四补发
第四是补扣
社保公积金个人部分你没有在计提的工资的时候包含着一块计提吗
十二月份公积金没有扣除三个人的303
那你这个月发工资补扣就可以