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老师,现在我们提临时额度,税务局问你们之前21年合同未确认收入,为什么不确认收入,把我问到了,怎么办老师。

2026-02-11 16:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-02-11 16:11

是后面有确认收入,但21年没有确认收入 ?

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是后面有确认收入,但21年没有确认收入 ?
2026-02-11
你好,那实际这个是什么业务的。
2022-11-17
您好,税务局会要求你们从最早达到一般纳税人资格的时点(2023年1季度)来确认收入和调整税务处理,因为税法规定企业一旦连续12个月销售额超过小规模纳税人标准,就必须在达到标准的次月申报期结束后15日内办理一般纳税人登记,你们延迟到2023年9月才转一般纳税人不符合规定,需要按照实际业务发生时间和税法要求进行追溯调整,补缴相应的增值税差额和滞纳金,我们主动与税务局沟通,说明情况并积极配合整改,这样可以争取从轻处理。
2025-08-16
你好同学借:以前年度损益调整贷:库存商品这样去调整一下
2021-04-22
仅在电子税务局确认合同用于调整开票额度,在无应税收入时不影响零申报。未实际开票前不会产生滞留发票,后续开票若业务真实合理且各方按规定处理发票,也不会出现滞留发票问题。但仍需谨慎对待合同与额度调整事宜,确保税务合规。
2024-12-10
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