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老师请问一下,混凝土1月份开的3%,2月份才冲红的,请问一下1月份是按3%先申报,2月份冲红后自然产生税关在交,还是1月份要直接改为13%

2026-02-13 15:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-02-13 15:08

你好建议直接跟税局12366沟通,解释权在当地税局的

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你好建议直接跟税局12366沟通,解释权在当地税局的
2026-02-13
1 月申报按 13% 税率计税,补缴 3% 与 13% 的税款差额(申报表手工调整,触发比对异常则带资料去税局说明);2 月红冲 1 月 3% 错票、重开 13% 正票,申报时用红字抵减 3% 数据,按 13% 正票申报,账务同步红冲并重新确认收入和税额。
2026-02-06
按3%的税率开具发票处理。
2020-03-29
你好 社保一般是当月报当月的  各地有差异,按你们当地规定  
2021-03-01
同学你好 做分录做在2月份就行了
2021-03-03
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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