用友T+，做完2025.12月份账目，结转了当月损益。没有做本年利润的年结。直接开2026年新账，请问对2026年报表有什么影响？怎样查看影响在哪里？具体说明？

我在百度上面查，说会影响26年的数据，我要怎样查询一下影不影响？

比方说， 2026年1月的财报， 26年1月末资产负债表 期末未分配利润 是否= =25年期末未分配利润 加 26年1月的净利润， 你看下 这个公式的数据 是否相等， 还有就是，如果不转， 2026年1月的科目余额 本年利润余额会是两年的数据的叠加， 本年利润科目 应该只体现 2026年本年的利润。

我26.1月资产负债表未分配39965.15=25年期末未分配5322.34+26年1月净利润-25357.19，但是科目余额表这块，我没核对出来，我现在26年1月科目余额表本年利润=65322.34，未分配利润=-25357.19，老师详细在解说一下科目余额表的勾稽关系

第1问，资产负债表的核对，你上面数据 是否写错了， 加起来不等， 第2问 本年利润 本期借贷方合计余额=-25357.19 利润表 累计净利润也应该=-25357.19 如果是这样的，说明是正确的显示 但是，现在 科余表余额=65322.34 这里 就会显示的异常，因为它把上年的净利润也算在一起了， 这个就是 12月份时，没有做结转的结果所在

因此， 你就开一下账， 做一笔结转分录就行，，你的软件可能限制了 必须要做，

老师，这个公司是有过结转的，您看看对不对，请把这个的关系帮忙列一下。我对比对比

现在属实没搞明白，还请老师详细讲解一下，谢谢

2026年1月末，资产负债表数据是正确的 未分配利润项目= 【2025年末-25357.19】 加 【2026年1月末净利润65322.34】 =【2026年1月末39965.15】 你的报表 这个公式 计算结果正确， 说明资产负债表与利润表都是正确的，

你把2026年1月科余表， 发我一下，只要一级科目就行， 就有【 本年利润 利润分配 】 这部分的内容就行，不用多

这个是科目余额表

你家的科余表显示，你们家已经做了结转了， 如果没有做结转， 本年利润 这个会计科目 期初余额应该有数据的，现在显示是 0

而且 。利润分配科目期初余额=-25357.19 它正好=2026年年初资产负债表未分配利润期初数 说明账务处理也是正确的，报表勾稽关系也是正确 的，

老师，我刚才又对比了一下没有做结转的这家公司，我发现只有一处对不上，就是科目余额表本年利润起初余额有数字，不显示为0.其他的数据勾稽关系都是正确的，假设没做结转的话，是只会导致这一处问题吗？求解

对的，假如说，不结转， 对于 科余表来说， 就是 【本年利润】和 【利润分配】 这两个科目金额会显示不正常， 他们两个同属于 所有者权益科目，所以，对其他报表几乎没影响。

利润表为空，老师帮我看看这个2年没做结转，现在已经26年1月了。怎样调整一下分录？

在2026年1月当月直接做一笔分录 借：利润分配 151252.31 贷：本年利润 151252.31

好的 谢谢老师

不客气同学，很高兴为你解答

老师，我还想问一下，我在26.1月做完调整分录之后，不会影响我26年报表吧

不会的， 这两个会计科目同属于 所有者权益类科目， 属于内部调整， 不影响任何年报

老师，缴纳社保，应该归属于现金流量表的哪个流出