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老师,从3月12号我开始用借贷记账法来记账,然后之前是没有这个账套的,然后现在我想把之前的银行存款结转过来,我应该借银行存款,然后贷方应该是什么呢?

2026-03-13 11:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-03-13 11:29

贷方挂其他应付款-老板

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快账用户1471 追问 2026-03-13 11:32

我想把应收应付也结转进来,应该怎么写这个分录呢?,就是3月12号之前,这个公司是我们老板一人的, 3月12号以后呢,就有一个新的人进来合作,就是想把合作之前的业务和合作之后的业务分开来体现。

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齐红老师 解答 2026-03-13 11:33

先建账,以后的业务做凭证就行

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快账用户1471 追问 2026-03-13 11:40

建账的时候需要才之前的业务结转进来吗

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快账用户1471 追问 2026-03-13 11:41

建账的时候需要把之前的业务结转进来吗

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齐红老师 解答 2026-03-13 11:43

之前的没做就要做的

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相关问题讨论
贷方挂其他应付款-老板
2026-03-13
你好,学员,平账不能用银行存款科目,可以用营业外收支,不然银行存款科目对不上
2022-09-09
是的,还是挂着预付账款,借成本费用等贷预付账款。
2025-06-16
同学,你好 借:银行存款 499 贷:预付账款 499
2023-10-24
您描述的情况,实际上老板是从账户支取了2万,然后又存回了15786.1元,差额4213.9元留在了账户。正确的账务处理应该是先记录支取,再记录存回。您可以这样处理: 借:其他应付款-X 15786.1 贷:银行存款 15786.1 借:银行存款 15786.1 贷:其他应付款-X 15786.1 差额部分需要查明原因,再做相应调整。
2024-10-19
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