老师，你好！ 上月份留抵税额7329.74 本月可抵扣销项税额88584.07 不可抵扣税额3873.79(属简易计税) 勾选待认证进项税额37387.53 麻烦老师帮我看看我的会计分录写对了吗？ 结转本月可抵扣销项: 借:应交税费-增值税-销项税额88584.07 贷:应交税费-增值税(转出未交增值税)88584.07 结转本月不可抵扣销项: 借:应交税费-增值税-销项税额3873.79 贷:应交税费-增值税(转出未交增值税)3873.79 勾选待认证进项税额: 借:应交税费-增值税进项税额 37387.53 贷:应交税费-增值税待认证进项税额37387.53 结转进项: 借:应交税费-增值税(转出未交增值税)37387.53 贷:应交税费-增值税进项税额37387.53 最后结转应交增值税: 借:应交税费-增值税(转出未交增值税)55070.33 贷:应交税费-未交增值税55070.33 麻烦老师帮看看以上分录对吗？

老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税

老师，一般纳税人期末增值税结转，先结转进项税额：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费——应交增值税进项；再结转销项税额：借：应交税费——应交增值税(销项税额) 贷：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 还是直接进项销项差额结转：借：应交税费——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税

待认证发票已经勾选认证抵扣了，但是剩下部分做了转出，分录可以这样写么？ 借：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40 贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税额）5706.40 借：应交税费-应交增值税（销项税额）228.48 应交税费-应交增值税（进项税转出）5477.92 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40

老师，你好，12月的进项税大于销项税，怎么结转税金 分录啊？还是结转销项： 借：应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 结转进项： 借：应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 结转未交增值税这一步还需要做吗？

增值税月末结转 情况1：销项＞进项（需缴税） 1. 结转应纳税额： - 借记“应交税费—应交增值税（销项税额）” - 贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）” - 贷记“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”（差额=销项-进项） 2. 转入未交增值税： - 借记“转出未交增值税” - 贷记“应交税费—未交增值税”（次月缴纳） 情况2：销项＜进项（留抵） 1. 结转留抵税额： - 借记“应交税费—应交增值税（销项税额）” - 借记“应交税费—应交增值税（转出多交增值税）”（差额=进项-销项） - 贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）” 2. 转入未交增值税： - 借记“应交税费—未交增值税”（留抵下月抵扣） - 贷记“转出多交增值税” - - 老师，帮忙看下这样对吗