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老师,请问一下,我销货做的销项,来货有进项,那我勾选的进项,这些怎么做分录

2026-04-09 16:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-09 16:43

你好,同学说的是最后结转销项和进项吗。 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(未交增值税)

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你好,同学说的是最后结转销项和进项吗。 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(未交增值税)
2026-04-09
你好!如果进项税额大于销项税额,多出的部分可以转入下个月继续抵扣或者申请退税。会计分录方面,不需要为多余的进项税额做特别处理,只需按正常流程进行进项税额的入账即可。
2024-11-13
同学你好, 不需要一次性勾选完。 超出的部分实务中两种做法 第一种做法:可以不用做账, 第二种做法,把 进项销项结平 转入 未交增值税 我给写分录
2025-10-27
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2025-04-09
你好,做账的话是这么做的。借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
2024-06-06
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