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老师,我发现2025年11月-12月的工资多计提了1798,所以我在今年3月份做了冲回多计提的账务处理。外账上这样做,有影响吗?我们公司用的是小企业会计准则

2026-04-10 16:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-04-10 16:59

可以的,25年汇算的时候纳税调增就行

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快账用户9399 追问 2026-04-10 16:59

老师,多计提的工资部分,还要纳税调增吗?

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齐红老师 解答 2026-04-10 17:00

是的,因为那个没有实际发放

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可以的,25年汇算的时候纳税调增就行
2026-04-10
借:应付职工薪酬 贷:利润分配-未分配利润
2024-03-25
 你好 ; 之前没有计提; 走利润分配-未分配利润计提  科目; 这个 跨年了  
2022-07-04
也要做到去年的12月份费用 中
2024-01-24
你好不要紧的,申报就可以啦
2026-01-16
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