借:应付职工薪酬 贷:利润分配-未分配利润

老师,你好 做企业所得税汇算清缴的时候,我们不是这个月是发发上个月工资吗 那到了12月份,我们计提的了12月份工资,但是是在1月份发,这部分是不是要调减
老师:2022年12月份管理员工工资多计提了300元,现在2023年了,怎么调整啊!具体分录是什么?我公司用的是小企业会计准则
请教一下,我在12月多计提了工资,1月实际发放了,我做汇算清缴做调减了,然后我账面上在1月怎么做分录呢?公司用的小企业会计准则,如果我1月直接把多计提的工资冲减,那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢?因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
老师好,2023年12月工资表本月没有及时出来,我只能按上月工资计提,然后着急报的税。老师等工资表出来后2024年1月份我还怎么做分录?估计1月实际工资数会比我12月计提的金额多。
今年1月份发工资的时候,比去年12月的工资多发一万元(在2024年1月份作了改动),我公司执行的是《新小企业会计准则》,现在我在2024年1月补提2023年12月的工资费用一万元,但跨年了这笔补提1万元的工资我应该怎样下分录?
老师2025年12月开出去的发票,2026.3月红冲了,所得税年报还需要调减利润吗
用白醋清洗真空袋,白醋该如何做账
老师,你好,我们公司现在的资产负债率是78%,怎么样才能降低到55%-60%之间?
公司之前有个存折没有挂在账上,存折上有1元的余额,这次贷款的钱进了存折上,需要挂账,这个1元余额怎么做账
老师,商贸型出口退税,进项可以退税,这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
5年前的交易没开发票,现在对方要求开,可以拒绝吗
我面试了一个军工财务,但是这家公司呢,他工资开的不错,但是我去了要理3年的账,也就是他们现在一个是要搞军工审价,还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用,就是为了研发费用加计扣除,所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点,这个公司原来没有搞过即征即退,都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开,要把三年的账重新理了,因为他们算下来搞即征即退还能退个50万,嗯。第三个就是他们感到高企复审了,所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
公司之前有个存折没有挂在账上,存折上有1元的余额,这次贷款的钱进了存折上,需要挂账,这个1元余额怎么做账
附着在厂房上的设备,可以计入房屋的价值中吗?请老师指点。
其他应收款和应收账款,这两个科目有什么主要区别,分别用于归纳什么业务?
收到谢谢老师!那我做错了,!我直接冲红的12月计提的,又从新按照正确的工资表计提的,老师我该如何改正分录
建议,现在还没汇算,直接修改12月的凭证,然后再做汇算
嗯还没做汇算,收到谢谢老师!!老师如果不改12月的凭证,那么这笔业务在做汇算的时候要做纳税调整增加是吗?
是的,没有实际支付的要做纳税调增的
明白了 谢谢老师回复!!
不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。