
老师请问,企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看,这笔调整并未调减期初利润100,而是调减了当年未分配利润的发生额100,这种情况要怎么做审计调整分录呢?
老师好,20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功,一月账务处理做了:计提税款时 借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税, 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款,但做这些,一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了,就差以前年度损益调整的金额,这个要怎么办呢?
汇算清缴时用了以前年度损益调整科目,公司补交了税款,导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确,利润表中未体现所交税款?如何更正?当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税,然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
老师好,公司以前年度账上有个固定资产卖了,我看22年做的账务处理有问题,今年3月份给调整了一下,您看上边的分录对不,最下边那笔分录写营业外支出还是利润分配-未分配利润呢,汇算清缴需要做什么处理呢
前一年12月的附加税金额计提错了,且金额计提少了,导致第二年一月份缴纳的时候附加税出现了贷方负数,这个还怎么处理了?谢谢 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税, 借,利润分配未分配利润, 贷,以前年度损益调整 汇算清缴纳税调减 老师您好,小企业会计准则是不是不可以用以前年度损益调整科目来调账呢?那该怎么处理呢
用信用卡和现金支付的发票是不是能从公户直接把钱转出来啊?
老师好,季度申报表工资的第一栏填应付职工薪酬的数,第二行是填除社保以外的实发的工资数吗
财务报表中的利润表的成本费用和资产负债表有关联性吗?
记账凭证从公司2018年成立到现在,可以把之前的销毁?我们老板说只保留3年的凭证,我们公司的凭证很多本,一个月12-15本,没地方放了,之前说是保留5年,但是我们公司有5个老板,请问下怎么办好些呢
老师我司月月提额会不会引发税务预警?
现代服务*培训费入什么科目
请问老师,小微企业人数是多少来着
老师咨询个问题:机票要行程单或者发票 有什么区别? 行程单能抵扣进项税 普通发票不能抵扣吗?
你好老师,我们在2026年2月份接到税务局通知,2025年取得的三份增值税进项被确认为异常发票,需要转出进项税额,我想问一下是不是转出的进项税额应该调整2025年的成本?需要反结账回去修改2025年的成本对吗?
25年12月暂估了16万的成本,净利润为负1万多,24年亏损19万多,现在25年汇算清缴要怎么做?