A105080表固定资产的“账载金额”填写规则如下: 第1列“资产原值”:填写会计上当年计提过折旧的固定资产的原值(或历史成本),包含之前年度已提足折旧但未处置的固定资产原值,不等于会计上核算的账面价值。 第2列“本年折旧、摊销额”:填写会计上核算的当年“累计折旧”科目的贷方发生额,不需要减掉处置时的借方发生额。 第3列“累计折旧、摊销额”:填写当年计提过折旧的固定资产历年的累计资产折旧、摊销额,不体现处置时累计折旧科目借方发生额,也不体现累计折旧科目的余额,所以第1列≥第3列≥第2列。 【案例】2023年12月购入固定资产原值为10000元,按5年直线法折旧,不考虑残值,2024年计提折旧为10000/5=2000,2025年6月处置,2025年1-6月计提折旧为10000/5/2=1000,那么2025年汇算清缴时,A105080表: 第1列“资产原值”为购入时的原值10000; 第2列“本年折旧、摊销额”为2025年计提的折旧1000; 第3列“累计折旧、摊销额”为购入到处置期间共计提的折旧3000。

应付职工薪酬账载金额跟实际金额应该根据科目余额表的什么数据填写
老师:请问所得税汇算清缴。A105080资产折旧、摊销情况纳税调整明细表数据都已经填写。但是相关账载金额和税收金额数据没有自动带到A10500纳税调整项目明细表中,申报失败,这是哪里出了问题吗
老师您好,请问一下,T3用友软件中根据什么表的数据手动填写财务报表呢?
老师,你好,本月季报财务报表,利润表中本月金额和本年累计金额分别应该怎么填写?是根据9月份的利润表中的哪个数据填写?
老师,您好!请问利润表的上期金额是根据什么数据来填写?
老师好,请问《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》中的工资薪金支出和职工福利费支出的账载金额和实际发生额都分别根据什么填写?
老师,我们公司是供应链企业,专门给大学食堂配送蔬菜的。我们按照学校的订单,采购了蔬菜回来,通过分拣后每天会用农药残留检测试剂来做留样,检测农残是否超标。请问我们买的农药残留检测试剂,我做账是计入哪个科目?
老师:如何逐月更正增值税申报表,更正后,次月期初未缴税额不会自动更新
老师,请问劳务要不要申报印花税?按什么品名申报?还有企业咨询和技术咨询要不要申报印花税?按什么品名申报?
老师,今天刚把所有的申报做完了,忘记直接打印了,怎么申报信息查询里查询不到的,是有时间差吗?
老师,湖南医保在哪里申报,是社保扣缴客户端吗
一般纳税人做简易计税的工程时,收到的专票可以抵扣吗
老师,您好 小规模补开的未开票只有大于本期的无票收入的金额 怎么填写
农业企业,做蔬菜出口跟内销第一季度毛利率=15万/1045万=1.4%,利润总额是亏损的,直接用这个数据申报第一季度企业所得税,会不会有被查的风险
老师您好!有一个客户有7000元以前的货款没付,前会计没有记到应付账款里面,我要怎么做分录。
老师好,这个表是必须填写的吗?
如果您资产负债表有固定资产需要填报有校验
从24年汇算清缴就有校验了