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老师,录凭证后,在哪个数据里面算要交的企业所得税呢

2026-04-20 08:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-20 08:52

同学,你好
看利润表

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快账用户9127 追问 2026-04-20 08:54

我计提所得税的金额,就是利润总额*5%(小微企业),然后我再做一笔计提所得税分录,就可以结账出报表,填写申报表了对吧

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齐红老师 解答 2026-04-20 08:57

同学,你好
嗯嗯,是的

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快账用户9127 追问 2026-04-20 08:58

结转分录

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齐红老师 解答 2026-04-20 08:58

同学,你好
损益结转分录要做的

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同学,你好
看利润表
2026-04-20
是年的数据,2020年1月到12月份数据,你要填写哪一个的。
2023-01-06
你好 我购进原材料会计分录是暂估放哪些附件在凭证后面呢? 入库单子 送货单子 发票回来了冲暂估放哪些单据在凭证后面?发票 付款时需要放哪些单据在凭证后面呢?银行回单子
2022-03-09
去所得税主表第四季度的看一下,上面有一个资产,后面有一个平均值,是不是和他一样的。只要是和他一样的,就不需要修改。
2024-05-16
1.核对数据来源:首先,确认系统带出的资产总额数据是基于哪份财务报表或哪个时间点的数据。这通常是基于企业提交的最近一期财务报表中的资产负债表。确保该报表已经经过审计或企业内部的严格审查,确保数据的准确性。 2.计算公式校验:企业所得税年度纳税申报基础表中的资产总额通常是根据财务报表中的相关项目计算得出的。例如,资产总额可能等于资产原值减去累计折旧、累计摊销和各种减值准备后的余额(即资产净额)加上负债总额。你可以根据财务报表中的具体数据,按照相应的计算公式手动计算资产总额,并与系统带出的数据进行比对。 3.时间一致性校验:注意财务报表的日期和纳税申报的日期是否一致。如果企业在一个纳税年度内有多份财务报表,确保使用的是正确时间点的数据。 4.特殊事项考虑:如果企业在纳税年度内有重大的资产变动,如并购、出售、报废等,需要特别关注这些变动是否已正确反映在资产总额中。
2024-05-16
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