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老师,我们是独立核算的成都分公司,总公司在上海,一年有几百万的收入,申报企业所得税的时候怎么申报呢?是分公司全部汇总到总公司申报吗?有没有什么申报数据的模板?现在不知道怎么填列年报数据才是准确的
老师你好,公司是小规模纳税人,都归属一个s级地区一个专管科的总公司和分公司,非独立申报所得税, 可以属于小微企业,请问①我们总公司分公司,是不是合并在一起申报的时候享受小微企业②请问总公司报表和分公司报表是独立各自申报,还是分公司申报自己的总公司汇总分公司的数据进行申报? 昨天我按照一个老师说的,分公司不报总公司进行合并,可是我发现没把分公司的亏损抵减,按总公司盈利的缴纳所得税
老师,想问下分公司是怎么申报企业所得税的怎么个合并法呀,企业所得税税率是多少,没有接触分公司的那数据是总公司跟分公司的一起吗如果是总分申报了,分公司就不用申报了吗,因为分公司也是独立做账申报的
老师,我们总分机构汇总申报企业所得税哟,第一预交申报表中,我们确实要交12669.33,但是下面汇总计算中怎么没得分公司数据,分公司数据为0,但是总公司数据是6334.66元。申报表中分公司数据为0,但是我又来企业所得税分配表中看到分公司有有数据6334.6,还有就是这个分配表中框的三要素数据他们有事怎样来的,我咋个看不懂,老师
老师您好,总分机构做了合并申报企业所得税备案,且分公司税务系统里显示不需要申报企业所得税,总公司每年汇算时也没有跳出分摊表,是不是就表示不用做分摊?分公司也不需要做企业所得税汇算?
公司工商咋走注销流程?
老师,你好,财务软件里做的是2024年12月31日收的款,资产报表里就会有这笔钱,如果税局查的话,也能查到这笔款是什么时候收的哈?
老师,企业开房租发票,一般纳税人是开5%还是9%的税率
为什么退休人员可以缴纳补充工伤保险?这个有什么用
老师,个体户需要申报个税吗?
老师 股转要提供资产负债表和科目余额明细表 应收账款是负的10几万 要重分类吗 但是重分类后 应收账款在要资产负债表上是正数 科目余额表上是负数 那到底要不要重分类呢
老师问您一下,我合作社购买的二手拖拉机没有发票想入固定资产,我已经找第三方做评估,按评估报告入账,老师还需要设备过户吗,然后评估完的价值可以按实收资本做固定资产吗
老师,24年计提暂估成本124万,发票开出去,成本发票一直没有收到,改24年汇算清缴,需要调账吗
@董孝斌老师,就刚才算国有资本保值增值率,国有资本减少里面有经营减值的也要加回来吗?
电子税务局的发票pdf格式下载怎么批量下载
您好,选择总分机构汇总申报企业所得税后,不合并分公司亏损数据,直接构成**虚假纳税申报**,违反《企业所得税法》第五十条及国家税务总局公告2012年第57号要求,金税系统会自动比对出总分数据不一致形成异常,一旦查实将按偷税处理,面临滞纳金与罚款,同时分公司可能被视同独立纳税人重新计税。 这种操作不仅违规,还会造成实际损失:分公司合法亏损无法抵减总公司利润导致当期多缴税款,且未并入的亏损后续不能结转弥补,既承担税务风险又白白浪费亏损额度,建议立即更正申报并入分公司亏损数据。