朴老师在吗？问一下我们海运费的发票开进来了，然后汇款要美金汇过去的，那我账务处理怎么操作？
下面按**外贸企业、海运费发票已到、需要付美金**的标准账务处理给你，直接照着做就行： 一、收到海运费发票时（按发票人民币金额入账） 借：销售费用—运杂费（或 主营业务成本—运费） 贷：应付账款—境外货代（外币户） > 汇率：用**发票日期或当月1日汇率**折算人民币 二、实际用美金付款时 1）购汇/从美元户支付： 借：应付账款—境外货代（外币户） 贷：银行存款—美元户 2）同时结转**汇兑差额**： - 若付款日汇率 > 入账汇率（产生汇兑损失） 借：财务费用—汇兑损益 贷：应付账款—境外货代 - 若付款日汇率 < 入账汇率（产生汇兑收益） 借：应付账款—境外货代 贷：财务费用—汇兑损益 四、出口退税特别提醒 - 海运费属于**国际运费**，会计入成本/销售费用都可以 - 退税只看**FOB价**，申报退税时要把**CIF价扣除海运费、保费**后按FOB申报 - 账务上正常做费用，**不影响退税，只要单据齐全即可**
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老师你好，想问一下，我们是运输行业，我们帮海螺拉水泥的，然后我们这边拉不过来，分包给个人帮忙拉，然后欠了个人几十万，后面个人起诉我们。我们开发票给海螺，海螺就直接把我们的运费直接打到那个人的卡上做为还款和一万块打到法院账户上作为诉讼费，怎么做分录
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跟巴拿马客户做FOB价格，我们海运费垫付给货代后客户再跟货款一起汇给我们，但是报关申报没有将海运费平摊单价做CFR，银行结汇有问题。我们付给货代公户的海运费已经开票出来了，货代不肯退回公户发票作废改汇私户。请问这种情况下，多出来的美金如果作为下一步订单的定金，即已经出去的这单FOB价格没有收客户海运费，但是又付了海运费给货代开票，有没有关系？
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老师，请问一下我公司去年计提的运输费，今年未开具发票，所得税汇算的时候调增，然后我们也不付款，应该怎么做账务处理呢
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老师，我们出口一批货物， 出口日期是 2025.01.07，成交方式FOB, 报关单金额是 44891美元，然后客户1月26 日汇来46302 美元，我无 2025.01.26日结汇到人民币账户，多付的1400 多美元是垫付的海运费，海运费发票是发给我们公司抬头了，整个流程分别怎么入账，采用的折算汇率分别是根据哪个，能麻烦您抽空帮我梳理下吗，感谢了
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老师，我们公司有跨境代理运输资质，原来的主要业务是代理国际海运，现在扩展了一个海外仓代理业务，就是和一家美国做海外仓的公司合作。我们要付美国公司海外仓服务费，只有合同和形式发票入账，银行转外汇水单。这三个资料，我做到成本没问题的吧？
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找答疑的郭老师，谢谢
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