请问 研发支出-费用化支出，付款时如果贷银行存款 月末直接结转管理费用科目 那我中间的应付账款往来账科目怎么办呢？ 怎么提现呢？ 因为以前都是付款时走的应付账款和银行存款，收到发票后直接计入的管理费用二级明细研发费用科目的
你好，你就是说要通过应付账款过渡吗。 借：研发费用-费用化支出 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款 借：管理费用 贷：研发费用-费用化支出
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分不清这两个科目在借方时的区别了。比如用银行存款支付管理部门水电费，不是要写成借管理费用，贷银行存款吗？可是能不能也写成借应付账款 贷银行存款呢？因为应该付的钱已经支付，不是应付账款减少吗？它们有什么区别？又比如管理部门用银行存款还前欠某单位货款，不是借应付账款，贷银行存款吗？那能不能看到是管理部门的，也写成借管理费用呢？现在分不清这两个在借方时在什么时候该用这两个了。是不是明细科目有"费用"的都是否计损益的费用类科目呢？只有"货款"才要计应付账款吗？有人能指点一下说说它们怎么区分吗
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老师，如果跨年发票避免用以前年度损益调整科目，那么上一年做做账时，比如当时做的借：预付账款贷：银行存款 是不是直接，借：管理费用等 贷：银行存款。这样如果后期不来票，汇算清缴直接调增即可。
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老师，请问下给员工租的宿舍目前还没有发票，要如何入账呢？付款时：借：其他应付款，贷：银行存款；当期转费用时：借：管理费用-福利费，贷方用哪个科目合适呢？因为发票后期会回来回来时再冲其他应付款，就是当期转费用时的贷方科目用哪个合适呢？
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老师，请问下给员工租的宿舍目前还没有发票，要如何入账呢？付款时：借：其他应付款，贷：银行存款；当期转费用时：借：管理费用-福利费，贷方用哪个科目合适呢？因为发票后期会回来回来时再冲其他应付款，就是当期转费用时的贷方科目用哪个合适呢？
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老师，您好，请问我之前计提了一本研发支出费用，后面付了款，且收到发票了，这里分录怎么做的呀？目前我做的：1计提时，借：研发支出-委托外部研发投入额，贷：应付账款，实际支付时：借：应付账款，贷：银行存款，收到发票时：这里怎么做呢，实际已经冲平了哦
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老师您好，请问6月发四月的工资，6月份怎么做账，计提应该计提几月的，6月份做哪些分录，报个税报几月份的呢
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