演示账套

老师，请问下给员工租的宿舍目前还没有发票，要如何入账呢？付款时：借：其他应付款，贷：银行存款；当期转费用时：借：管理费用-福利费，贷方用哪个科目合适呢？因为发票后期会回来回来时再冲其他应付款，就是当期转费用时的贷方科目用哪个合适呢？

2024-04-01 17:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-04-01 17:01

你好，同学发票回来，借管理费用，贷其他应付款

快账用户1188 追问 2024-04-01 17:01

可以这么做吗？1、付款时：借：其他应付款，贷：银行存款；2、当期转费用时：借：管理费用-福利费，贷：长期待摊费用；3、发票回来时：借：长期待摊费用，贷：其他应付款

快账用户1188 追问 2024-04-01 17:02

因为发票是跨期回来的，有可能会跨月回

齐红老师解答 2024-04-01 17:03

你好，同学老师看了，分录是可以的

快账用户1188 追问 2024-04-01 17:03

有可能会跨年回

齐红老师解答 2024-04-01 17:06

跨年不影响的，这个业务实务中很多

快账用户1188 追问 2024-04-01 17:07

长期待摊这样用合适吗？

齐红老师解答 2024-04-01 17:08

长期待摊这样用合适吗？可以的

领取会员