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郭老师请问下2025年10-12月季度申报表里的应收账款我申报的是负数,那么年度报表里我是不是将这个应收账款的负数填写到预收账款里呢这样就是重分类了是吧

2026-04-30 16:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-30 16:24

你好,是的,这个就是重分类了

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快账用户7457 追问 2026-04-30 16:33

那年度报表就跟第四季度报表不一样了那可以的吗

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齐红老师 解答 2026-04-30 16:33

这种情况你只要是汇算清缴的时候报表是正确就成

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快账用户7457 追问 2026-04-30 17:09

老师这个跟2025年第四季度报表没有比对是吧

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齐红老师 解答 2026-04-30 17:10

对,这个一般都不会去对比的

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你好,是的,这个就是重分类了
2026-04-30
不出现也有可能重分类,就像你的应收账款在借方是100,然后在贷方明细有一个80,这会出现20的余额。但是你这个80正规的也应该重分类到预收账款里面去 这个应付账款借方20万,需要充分累到预付账款。
2024-03-20
您好,不可以哈,我的经验告诉您,期初数就按去年的,不要动,动了税务会有异常提示,我就是这样就税务查了查。我们改以后的报表好了,期初千万不要改哈
2023-04-09
你好,这个没关系的。因为最终这个数据是没有错的。
2023-04-10
您好,资产不可能负数的
2024-01-12
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