企业所得税汇算清缴申报中的工资薪酬表，去年已调增了未发放工资，今年发放了一部分去年调增的工资，今年计提的工资，今年未发放的工资，这几个数怎么在申报表里面填写呢？
账载金额：填今年计提的全部工资（不含去年） 实际发生额：填今年发的所有工资 = 今年发去年调增的工资 %2B 今年已发的工资 税收金额：= 实际发生额 纳税调整额= 账载金额−税收金额 今年计提未发部分：调增 去年调增、今年发放部分：自动调减（不用单独填，系统自动抵扣） 举例（秒懂） 去年调增未发工资：10 万，今年发了 6 万 今年计提工资：50 万，今年只发 40 万，剩 10 万未发 账载金额 = 50 万 实际发生额 = 40%2B6=46 万 税收金额 = 46 万 纳税调整 = 50−46=%2B4 万（调增） （去年的 6 万，直接在今年抵扣了）
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今年1月份工资已经申报了 奖金是去年发放的 现在还能放在去年申报吗 我选择的税款所属期是去年的 他一直提示我未填写工资薪金所得 还是说必须放在今年申报了吗
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全年一次性奖金是去年发放的 现在还能放在去年申报个税吗 我选择的税款所属期是去年的 他一直提示我未填写工资薪金所得 还是说必须放在今年申报了吗
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老师，请问今年补计提了上年度工资（上年未做计提，今年2月已发放）这个汇算清缴时怎么做呢，在纳税调整项目表工资中直接加上这笔费用吗？那不就和去年财报不一致了吗？税务年报按什么数据报呢？
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企业所得税汇算清缴2022年未发生职工薪酬计提数字，21年所得税汇算清缴当时调增了23300的未发放工资（21年所得税汇算前未发放完全），那我今年申报22年汇算清缴还需要调增吗（账面还有23300的未发放工资）
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老师，我21年计提了一笔职工薪酬在汇算清缴时既没有实际发放也没有纳税调增。我现在准备直接把该笔职工薪酬截止今年汇算清缴还未发放的部分调增在22年企业所得税汇算清缴里，还是该笔职工薪酬全额调增，不管发没发？
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老师你好，现在申报2025年年报汇算清缴，发现因2024年记账凭证坏了，补录进去另外系统的累计折旧多计提了，还有2023年也多计提了，2025年也多计提？，现在要冲回2023-2025年的折旧，在2025年12月做的话，是需要用利润分配未分配，还是直接冲管理费用呢？小企业会计准则情况下。
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老师您好,我现在发现自己1月份结转期间损益的时候附加税没有结转上,但是这个是系统结转的不知道为啥没结转上,金额是430.02元,那我现在反结账之后进去结转有没有什么影响,是不是还要重新报季度报表还有企业所得税
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账载金额：填今年计提的全部工资（不含去年） 实际发生额：填今年发的所有工资 = 今年发去年调增的工资 %2B 今年已发的工资 税收金额：= 实际发生额 纳税调整额= 账载金额−税收金额 今年计提未发部分：调增 去年调增、今年发放部分：自动调减（不用单独填，系统自动抵扣） 举例（秒懂） 去年调增未发工资：10 万，今年发了 6 万 今年计提工资：50 万，今年只发 40 万，剩 10 万未发 账载金额 = 50 万 实际发生额 = 40%2B6=46 万 税收金额 = 46 万 纳税调整 = 50−46=%2B4 万（调增） （去年的 6 万，直接在今年抵扣了）
账载金额：填今年计提的全部工资（不含去年） 实际发生额：填今年发的所有工资 = 今年发去年调增的工资 %2B 今年已发的工资 税收金额：= 实际发生额 纳税调整额= 账载金额−税收金额 今年计提未发部分：调增 去年调增、今年发放部分：自动调减（不用单独填，系统自动抵扣） 举例（秒懂） 去年调增未发工资：10 万，今年发了 6 万 今年计提工资：50 万，今年只发 40 万，剩 10 万未发 账载金额 = 50 万 实际发生额 = 40%2B6=46 万 税收金额 = 46 万 纳税调整 = 50−46=%2B4 万（调增） （去年的 6 万，直接在今年抵扣了）