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出口企业,上个月勾选出口进项发票,但是申请退税失败,我这个月申报增值税是不是正常申报就好,有什么需要注意的吗

2026-05-15 14:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-15 14:53

本月增值税正常申报,退税勾选的进项填在附表二第 26、27 栏(待抵扣进项),不抵扣、不进当期进项 退税失败先撤回退税申报,排查原因(发票、报关单、数据匹配),修正后重新申报退税 若确定不能退税: 要视同内销:开《出口货物转内销证明》,进项转抵扣 要免税:对应进项做进项税额转出 出口销售额正常填附表一18 栏(免税),0 税率开票正常申报

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本月增值税正常申报,退税勾选的进项填在附表二第 26、27 栏(待抵扣进项),不抵扣、不进当期进项 退税失败先撤回退税申报,排查原因(发票、报关单、数据匹配),修正后重新申报退税 若确定不能退税: 要视同内销:开《出口货物转内销证明》,进项转抵扣 要免税:对应进项做进项税额转出 出口销售额正常填附表一18 栏(免税),0 税率开票正常申报
2026-05-15
同学,你好 一样申报的
2025-01-15
可以的,没问题的哈
2025-12-08
可以的,可以这么做的。
2024-03-15
同学,你好 现在勾选,这个月申报
2025-07-08
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