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老师我们是小规模4月份开了30万专票,我们5月份再开30万专票有啥影响没

2026-05-18 09:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-05-18 09:18

增值税税负:4、5 月各开 30 万专票,二季度合计 60 万>季度免税 30 万额度,全额按 1% 缴增值税及附加,专票本身不能免税。 强制升一般纳税人风险:连续滚动 12 个月开票超500 万会强制升一般纳税人,你现在 60 万暂时没事。 税务预警风险:连续 2 个月大额开专票,容易触发发票额度预警、收入异常核查,备好合同、回款凭证、业务资料备查。 企业所得税:收入增加,成本费用不足会多交企税

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快账用户5549 追问 2026-05-18 09:19

如果再开票30万成本费用大于收入

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快账用户5549 追问 2026-05-18 09:20

从1到12月份超过500万还是从啥啥时候开始算超过500万

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增值税税负:4、5 月各开 30 万专票,二季度合计 60 万>季度免税 30 万额度,全额按 1% 缴增值税及附加,专票本身不能免税。 强制升一般纳税人风险:连续滚动 12 个月开票超500 万会强制升一般纳税人,你现在 60 万暂时没事。 税务预警风险:连续 2 个月大额开专票,容易触发发票额度预警、收入异常核查,备好合同、回款凭证、业务资料备查。 企业所得税:收入增加,成本费用不足会多交企税
2026-05-18
你好,对你们的影响 就是需要纳税。税率是按1%。开具的专用发票  不适用免税政策
2025-08-24
你好,不影响的,你算的时候应该是正数加上负数合计。
2023-03-23
您好,这个是需要的,超过了
2022-03-24
上面都是不含税的金额的情况下按照350,000×1% 专票如果开的是3%的话,你按照3%的交,剩下的按照1%
2026-01-30
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