老师我们公举行的签约仪式请的摄影师摄像花了1600这个记录管理费用-会议费 还是管理费用-宣传服务费呢。包括请签约仪式中参会的40客户吃饭和住宿花了4000.记录什么费用呢

那在这个会议中制作的广告牌呢 还有横幅 是记录会议费还是设计制作费呢

这种计入会议费中的

老师 社保是当月缴纳当月的。工资是5月发放4月的 。这个社保怎么做分录 计提和发放的。我现在在做4月的账

社保你当月计提当月的就行，发放直接扣4月个人部分

那我计提工资时就直接计提应发3000元 还是应发减去个人部分社保

直接计提应发的3000来的

刘老师正常我这个其他应收款-社保个人部分 借方是不是不用应该余额 呢

如果没有从工资里面扣，是有余额的

发放的时候是扣的。扣掉个人部分。工资计提的是3000.发放2533.8；社保个人部分是466.2.但是始终借方就有466.2 怎么办是不是我计提多了呢

借：应付职工
贷：银行存款
其他应收款
借：其他应收款
贷：银行存款
是平的哦

我这不平，社保个人部分其他应收款借方一直都有余额466.2.我是不是应该冲减掉应付职工薪酬呢。

你现在是没有从工资里面扣掉吧

老师你看4月凭证我是这样做的，

借：应付职工 贷：银行存款 其他应收款 再做这笔就平了

金额都写多少；你这个是发放4月工资的分录吧。4月工资5月才发

这个支付了，就平了，5月支付4月工资从工资里面扣掉

明白了。这个余额是指的4月的个人社保部分，5月发的时候就平了。因为当月缴纳当月的所以我在做缴纳的分录时借方个人社保部分是有余额的。对吧老师