老师，您好，问一下，我们这边工业企业生产了一台机器，销售给一家公司，那家公司把我们的机器又出口给国外，我们这边拿了一张是不含税收入，这边怎么开票，需要交税吗？

你好，我们肯定抵扣过进项税额对吗？

2026-05-25

你好；你没有发票也得计入固定资产去；只是说没有发票到时折旧额没法税前扣除；你如果不入账；账实不符合有虚假做账的嫌疑的

2022-07-28

无需申报增值税和企业所得税收入，按 “暂时进出口货物” 报关即可。业务实质是临时借用（非销售），无经济利益流入，不符合收入确认条件。报关单自动生成的出口金额仅为备案用途，不能作为计税依据。财务挂 “固定资产 - 临时出口” 备查，不确认收入、不挂应收款，无需退税也无需缴税。

2025-11-24

你好；意思是租赁的话；可以转款的；要有租赁合同和租赁发票和租赁收款单

2023-03-15

以下是补做分录步骤：补记购入机器分录借：固定资产（机器总价，含已付的税款金额）贷：其他应付款——老板（因老板先垫付，先挂账）老板垫付款项后续处理（若需报销等）借：其他应付款——老板贷：银行存款（或其他相应科目，看实际支付情况）结转销售成本分录借：主营业务成本（固定资产入账价值，若未折旧按原值）贷：固定资产注意要留存好相关业务凭证，如海关缴款书、款项支付及退回记录等，符合规定的进项税额可正常抵扣。

2024-11-29