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董孝彬老师,26年1月有一位实习生的工资4000元(2月发)忘记申报了,工资是通过公户发的,现在不想去更正了,因为要增员更正要去线下很麻烦,现在不更正的话账怎么做?

2026-05-26 08:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-26 08:41

计提工资(2026 年 1 月) 借:管理费用 / 销售费用 — 劳务费 / 工资 4000 贷:应付职工薪酬 4000 2 月公户发放工资 借:应付职工薪酬 4000 贷:银行存款 4000

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