老师，请问去年没有利润分配，今年汇算清缴，能直接写借方本年利润，贷方银行存款吗

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• 麻烦问一下郭老师，在吗？

• 老师，我想问下我们是电商公司，开票和取票都会延后一个月，现在5月份我变为一般纳税人，5月份的发票我要按一般纳税人的税率开具了，5月份取得发票的时候能不能按一般纳税人专票取得呢？税率能不能抵扣，电商都是这样的

• 老师，去年暂估成本有800元没到票，汇算清缴调出补税了，请问补税做账外，这800元怎么处理，年底暂估分录是借:主营业务成本 贷其他应付款暂估

• 注册公司时，工商局电联我说我的字号是限制字号，需要写一张说明，让我查与哪家公司的字号关联关系并写张说明，我怎么查询呢？怎么写呢

• 9610报关模式无法提供独立报关单吗？

• 老师我刚刚问的那个问题我去咨询了，就是说新税收政策明确规定机票代理人的销售额的计算口径，以余额确认销售额，那么申报表就不需要填写附件资料一了，那么按照以前的税收政策是需要填写附件资料一的，那么这两个销售额的口径发生了巨大的改变，按照之前的政策的话那么几乎所有的机票代理人都是一般纳税人，按照新的口径的话只有一部分会变成一般纳税人，那么我想问确实是这样吗

• 小微企业30万以内免税，增值税表填价税合计时，免税税额自动带出的数字，比实际的免税额大。。 但是如果增值税表填价税分离的销售额，记账时收入为价税合计，所得税表又会提示，所得税和增值税的收入不一样。。 请问怎么解决

• 1、其他应收款 企业股东 超过1年金额200万 股东转给企业，一年400万元，备注是银行账户备用金，往来款 2、个人代开发票金额占取得发票金额50%，怎么更正? 3、建安企业未确认收入怎么去核实?对竣工结算单?

• 销售费用业务招待费，和管理费用业务招待费，这两个汇算的时候都按照业务招待费调整嘛

• 看看我这个实操课什么时候到期？？？