老师你好，汇算清缴，固定资产原值，如果我在10月份有处置一部分固定资产，这个原值怎么填写
A105080 资产原值填全年全部固定资产原值（含 10 月已处置部分），不减处置资产原值；本年折旧、累计折旧按当年实际计提数填写。处置损益填在 A105090。
-
Q
老师好，业务场景如下： 2021年11月进行部分固定资产清理，无处置收入，账务处理中已将清理的的固定资产原值、累计折旧转至固定资产清理，且固定资产清理转至资产处置损益。请问在填写汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表 》时，资产原值、本年折旧、摊销额以及累计折旧、摊销额等是按照清理后剩下资产的状态填写吗？
-
Q
汇算清缴资产折旧表。1月份资产原值有129652 10月份卖掉其中一个固定资产83052 是不是在汇算清缴折旧表资产原值填写的是129652-83052=46600
-
Q
请问老师，去年12月初在建工程转的固定资产，12月底出售清理了部分，这种情况汇算清缴固定资产折旧表如何填写？原值填在建工程转入固定资产的全部部分，还是填全部减去清理的余额？
-
Q
老师，汇算清缴中资产折旧那个表，本年度有固定资产清理，导致固定资产的原值少了，那资产原则，是要填写扣减掉清理的部分剩下的原值吗？
-
Q
老师，汇算清缴时，固定资产折旧原值是填写当年的期初数吗？如果当年既有买入又有卖出固定资产，原值怎么填写啊？
热门问答 更多>
-
接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
-
每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
-
请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
-
请问平台销售产品都会打包快递发给客户，快递盒袋子这些计入什么费用
-
老师，我有个问题，就是我们公司是做人力资源的，今年增值税税法不是改了吗，人力资源外包不允许差额开票了，我们之前都是签的人力资源外包合同，发票开的差额，但是今年改了之后，我们前几个月还是按差额开的，发票写的人力资源外包，我们大多数员工都没有社保，这种情况下怎么办啊，员工和我们签合同，没交社保，用工单位还不符合劳务派遣，我们前四个月工资也给开出去了，用工单位要发票，我们这个发票得怎么开啊，我知道不合规了，但是怎么开，风险最低呢
-
没搞懂 能说下 先暂估 在冲掉的路径 分录吗 ， 是年末就冲掉吗
-
发票标识做了好还是不做好？做了以后发票出现问题会有风险吗？
-
电商店铺收入如何申报
-
周一立马补交来得及吗
-
老师，现在住宿费，是不是变为生产生活服务，以前是住宿服务。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这些怎么填写
1. 第1列（直接计入损益）：账上本年确认的资产净损失，你填9834.86，没错。 2. 第2列（准备金核销）：没提前计提过减值准备，就填0，没错。 3. 第3列（资产处置收入）：卖残值、变卖设备拿到的不含税回款，一分没卖就填0。 4. 第4列（赔偿收入）：保险、责任人赔你的钱，没有赔偿就填0。 你当前这张表全部填0+9834.86的现状，只要确实没残值、没赔款、没减值，就是正确的
第1列（直接计入损益），是填写资产清理的金额吗
第3列，比如收到现金2000元，把税金13%减掉，就是不含税金额对吗
一共收到8000元现金
同学你好 对的，是这样
这个资产计税基础填写什么，为什么纳税调增呀
资产计税基础：填税法口径的处置时净值 = 固定资产原值 - 税法已扣除的累计折旧。 为什么调增：你把计税基础填成了 0，导致税法认为处置收入是纯收益、不认会计上的损失，所以全额调增。