Q
老师，小规模公司销售公司购入的房产，按扣除原价后的销售额申报，在小规模申报表里面扣除部分怎么填例呢
2026-06-03 16:10
2026-06-03 16:11
一、附表（附列资料一，只填下方：5%征收率项目）
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老师小规模公司的免税销售额申报表怎么填写啊
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您好，老师，我们是传媒公司，小规模的！（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）表里面只需要填本期发生额和本期扣除额吗？本期发生额和本期扣除额填的数据怎么填呢？本期发生额是填含税销售额吗？本期扣除额是怎么填呢？
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按季度申报的小规模纳税人A在2023年4月销售货物取得收入10万元，5月提供建筑服务取得收入20万元，同时向其他建筑企业支付分包款12万元，6月销售自建的不动产取得收入200万元。则A小规模纳税人2023年第二季度（4-6月）差额后合计销售额218万元（=10＋20-12＋200），超过30万元，但是扣除200万元不动产，差额后的销售额是18万元（=10＋20-12），不超过30万元，可以享受小规模纳税人免税政策。同时，纳税人销售不动产200万元应依法纳税。 请问下，申报按18万申报吗？纳税申报表怎么填写呢？
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老师，你好，我小规模公司一季度销售了50万，怎样申报增值税报表，那个减按1%征收率征收增值税的销售额是怎么算出来的？那个2%销售额又是怎么算出来的，分别填写多少销售额呢
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我们是小规模纳税人第一季度按照1%开的不含税销售金额是272241.6元，按照5%开的不动产不含税销售金额是5069558.2元，申报增值税的时候要扣除不动产吗，都是开的普票，增值税申报表怎么填
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下半部分：应税行为（5%征收率）扣除额计算 1. 10栏 本期发生额：填房产当初购置原价（含税全款，购房发票价税合计）【差额扣除额】 2. 11栏 本期实际扣除额：同10栏金额（全部可扣） 3. 13栏 全部含税收入（5%）：卖房收到的含税总房款（开票含税金额） 4. 14栏 本期扣除额：同11栏 5. 15栏 含税销售额=13−14（差额含税） 6. 16栏 不含税销售额=15÷1.05 → 这个数直接抄入主表 例：卖房含税105万，原购入含税84万 10栏=84万，13栏=105万，15栏=21万，16栏=20万（差额不含税）
好的，谢谢老师，明白了
没事，帮忙给个五星好评，多谢