去年，我收到一张发票2700的安装服务费，进项是小规模1个点的税，后来实际上支付了1500，多余的1200确定不用支付了，但是一直挂在应付上，现在我要把这个帐做平，这个票需要进项转出吗？

支付了一笔费用，借服务费，贷银行存款，后面第二个月收到了专票，借应交增值税-进项税，贷销售费用（红字），但是现在本公司没有开发票，没有销项税的产生，那这个进项税就一直这样挂着吗？还是需要做其他分录？

问题1 5月8号收到2张5月8号开的进项发票，1张是签了3年只先付了为期3月物业管理费4830元，进项专票税额273.4元；一张是签了3年租赁房屋合同只先付了21546元租赁3个月的进项普票，税额是627.55元。（这2张票在1个合同里体现的）这个分录写什么合适？ 问题2 购买空调5月23号已打款13300元，空调合同里显示的1张进项专票税额是1443元，另外1张进项专票税额180元，空调合同签了1个。不过买的空调安装不了，说是这月得加4500元换空调型号才能安装上。这个分录怎么写合适？ 问题3 一个装修合同总额是72449元，不过这次只支付了40%也就是28979.6元，剩余的钱合同里是显示竣工之后分2次支付，已支付40%的进项专票税合同里没显示按百分之几的税率，如果按9%税率的话进项专票税额为2608.164元，没收到发票，但是装修合同发我了。这个需要怎么做合适？

老师好 6月份的时候收到一张运输发票，但是我们还没有实际发生，当时我已经认证了这张发票，但是运输费暂时挂在预付款，现在12月过了也没有发生这个运输费，未来可能会发生，那么我之前抵扣的进项税需要转出吗？

做租赁的，付给对方公司返点费。 有两个疑问： 1.对方公司给我们拉来了客户，我们返他一定的费用，这种返点费不算违规吧，对方收到返点费后，开具专票给我们，这种业务属于正常业务吧,不算违规吧？ 2.这种返点费我们支付出去收到发票后分录这样做是否正确： 借：营业外支出737.62 应交增值税-进项7.38 贷：银行745

老师，专项发票已经抵扣过了，20，21年的时候税务局通知说是假票，然后做了进项税额转出，就是比如说原来的分录是:借库存商品100应交税费应交增值税进项税13贷:应付账款13，后面进项税转出了，我就直接做上面那笔凭证的负数了，今年他要注销了，这就导致我应付账款负数很大很大，这个负数也不是说对方没有给我发票，就是之前进项税额转出，做的负数凭证，这个挂了大概有200万，可以直接入到营业外支出吗，然后把账平了