1. 会计做账:照常计入营业成本、期间费用,正常入账。 2. 企业所得税季度预缴报表(A2000):没有专门栏次做支出调增! 征税收入只在第5行“不征税收入”填列做收入调减; 对应的成本费用,季度预缴时暂时不做调增,不需要从营业成本里手动剔除。 3. 支出不得税前扣除的纳税调增,统一放到年度汇算清缴处理,季度不用管成本

申报企业所得税季度报,营业外收入应该填在哪里?所得税季报中:营业收入-营业成本=利润总额吗
请问老师,核定征收改为查账征收在申报企业所得税,1月至6月是核定,现在7-9月是查账,营业收入和营业成本如何填写?谢谢
1.财报中把员工工资计入到管理费用,那企业所得税中的营业成本就不含员工工资了对吗? 2.把员工工资计入营业成本及不计入营业成本有何区别? 3.二季度企业所得税期初金额申报有误,因三季度申报今天提交最后一天,三季度可在二季度更正后再申报吗? 企业管理费及研发费,销售费,最大限额是多少?
查账征收的个体户经营所得如何申报?比如现在10月份申报7-9月经营所得,营业收入和营业成本填写的是利润表7-9月的累计金额嘛
老师:现在在填写一般纳税人,第三季度企业所得税申报表,我是问的是:营业收入、营业成本、利润总额的关系。是不是利润总额=营业收入一营业成本
建筑行业,没收到发票,也没付款,材料却到场,有送货单,怎么做分录暂估成本?
不征税收入对应的支出,如何在企业所得税季度申报中体现?写在营业成本吗?
老师好,我们是建筑劳务公司的,想请问下老师,资质安许证年检是要记到哪个科目?谢谢?
请问老师一般纳税人工程公司,现在做的项目是3个点的简易征收项目,请问开的成本票如果是专票的话需要做不抵扣勾选吗?还是说可以留着抵扣其他项目?
老师,给员工借钱买东西,当月发票回来该员工立马报销,我想问问下账务处理还需要搭这个员工的往来吗
公司前几年都没有计提法定盈余公积,每年都有盈利。如果现在补计提的话,是计提当期未分配利润的期末数直接计提10%么?
货代发票,是当月出货当月开吗?会延迟到下月吗?
你好 收到增值税的海关缴款书只有增值税额 是需要手动算出不含税货款录到库存商品吗
老师 请问支付车辆购置税应该怎么做分录?
个体户一般会因为什么被预警
有哪里的税务局发过类似的指引吗