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老师,您好,公司是中间商,货物是厂家直接发给客户,厂家给我们开进项票我做了库存商品和进项税,我们给客户开发票,我做的时候主营业务收入,月底结转成本我根据什么单据结转
租赁勾机再转租出去,挣中间差价,请问租入时付的款项应该在哪个科目里记,再结转主营业务成本,还有就是成本结转是否要按收入比例来结转,之前付的款项直接计入主营业务成本里了,这样可以吗?有时候有收入了,但是不一定付成本款,要怎么暂估成本
老师,以前的外账会计主营业务成本后面没有附原始单据,我要怎么查她是依据什么结转的呢?
工程施工科目余额结转到主营业务成本需要附什么单据吗?
老师你好,我们是电商行业,都是零库存的,每个月结转成本的后面还需要附什么单据吗
我是个体户,回收二手黄金的,去年价格上涨引起数据上涨,利润一克5-10元,2025年包括生活流水610元,真实交易300万,这个如何平帐,一年下来也没赚啥钱
员工聚餐计入管理费用的二级科目是什么
老师,我想知道我有没有报错,一栏式本期应申报税额,二栏是开具专票金额,三栏是本期开普票金额加往期申报本期开普票金额
老师好,个体户查账征收,开普票收入19586.1元,会计分录怎么写?
老师,请问电子税务局现在不能报税了吗
老师,个体工商户,工商年报忘年检,怎么办
老师,旅店业,小规模纳税人,4-6月开票25万,现在填无票收入有50万,对比说填的金额大于开票金额,只能强制提交是吧
老师,员工好几个月没上班,没有工资,但是公司正常上社保,这个个人部分的保险公积金怎么做分录?
国企预付政府1年土地租赁费,土地租赁费怎么摊销?
老师,请问有购销合同的模板吗,给我发一下
您好,项目结转主营业务成本,施工类必附成本结转计算单(含料工费拆分、签字审批)、甲方确认的工程进度计量单,配套材料领用汇总表、分包结算单、人工工时表;发票仅作成本归集附件,不能单独当结转依据。政策依据:《会计法》第九条要求账务有真实业务凭据,国家税务总局公告2018年第28号明确税前扣除凭证需配套业务佐证资料,仅发票不完整。 结转分录:借:主营业务成本 贷:合同履约成本(工程施工)。月末结转损益分录:借:本年利润 贷:主营业务成本。仅发票结转缺计算过程,审计稽查易质疑成本无测算依据,有纳税调增风险。
小企业,没办法核算清楚
不不,只要想核算清楚,没有什么 难的,一般都 是小企业哟
给别人代账的,都没搞这些喔
您好,那得跟客户公司要资料的,接手了就要做清楚哦