请问，老师，应收账款收不回来，对方就是不给，人也换了好几波了，也不出具任何手续。可以直接做坏账准备吗？

追问： 好几百万呢，全部计提？

回答：你好！不是的按3%—5%计提款帐准备，你们可以起诉对方啊

追问： 之前是代理记账公司做的，企业没能及时把银行回单拿去处理，实际可能没有那么多，现在正补记。这种情况比较多，还没办理交接，这种情况我接还是不接，接了的话，原来的账务处理会不会影响到我？

回答：你好！之前的不会影响你，接手后的会对你有影响

追问： 先补记完了再交接 ，交接完先不做处理挂着行吗？

回答：你好！可以的，最好是交接前处理完

追问： 对，尽量处理。因为好几年的银行回单都没打印也没处理。

回答：你好！可以让对方补打做账

追问： 这种情况我可以重新建账吗？

回答：你好！也需要之前的余额啊

追问： 唉 好乱啊，应付应收都对不起来，货币资金也对不起来

追问： 银行存款与实际不符怎么办？

回答：你好！先放到待处理财产损益里面，让原来的会计和领导付款

追问： 法人直接付款到公户里？

回答：你好！不好意思打错字了，让原来的会计和领导签字确认

追问： 都是用软件了，怎么列清单？还是打印余额表让领导和会计签字？

回答：你好！单独做表格让领导，会计签字

追问： 表格哪里有模板 ？

回答：你好！那你们有差异的科目金额写明白就可以