，老师，我是按照这个顺序做的：1.计提印及附加2.结转成本3.结转损益4.计提企业所得税。最后出的资产负债表不平，负债和所有者权益的数比资产的数大，大的数正好是计提的企业所得税。我计提的企业所得税的分录：借所得税费用，贷应交税费--应交企业所得税

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• 老师，我同事以前入科目都入错了，有19-24年的很多科目都入错，实收资本/借款/费用/往来款这些，我11月账都找到错误科目，在11月冲红原单和更正，如果是费用类的就入未分配利润，如果是往来科目就直接调平，入未分配利润的要调整以前的报表吗

• 老师晚上好！公司要开生产经营会，财务要准备什么资料（是建筑行业）

• 我们的分包方给我们开了十万的发票 专票 这部分发票是他帮忙找的工地上的洒水车 但是他那边开发票不知道怎么开 开成 什么比较合适

• 老师，期初建账时，科目余额表和实际的银行余额对不上，科目余额表的应收账款，应付账款明细和实际也对不上，想要应收应付都对上，银行余额也对上，怎么去建账呀

• 老师，我们是国际货代公司，有外币业务，现在有一个发票应付是美金，对方也开了发票，我做账应付账款要按什么汇率

• 老师，就我们工厂生产产品的时候会有有毒的水产生，然后就特地开了个车间专门处理污水，那处理污水进的一些化学物质，计入什么科目呢？

• 老师，就车间用的机器配件，和机器的维修费各计入什么科目？

• 新入职公司，我查账发现公司以前好多付款了未取得发票 当时入借：应付账款 贷：银行存款，好多是19/22年付款的，现在我问都取不了发票，怎么平账

• 老师，小规模纳税人开具机械设备租赁，材料租赁的发票税率是多少？

• 600块钱1车，开9点点的运输发票，是多少钱