同学你好,还需要结转,借:利润分配-未分配利润,贷:所得税费用。因为没有结转,利润分配总账科目少了这部分金额,所以影响到资产负债表了。
老师,我们公司在5月份的时候计提和缴纳2019年的企业所得税后,现在出的利润表中的本年累计数+资产负债表的年初数不等于资产负债表的期末数。这种情况正常吗?现在季度申报会有影响吗?正确的计提和缴纳企业所得税分录应该怎么做
新成立的公司第一次报企业所得税,资产总额不能为0,而账只计提了两个月的工资报表上资产和负债所有者权益都为0,但财报的时候资产负债所有者权益是不能为0的,那这个怎么填,还有所有者权益变动表怎么填?
你好老师,企业所得税申报表中 资产总额这里要填的数字,是不是资产负债表左边 资产总计那里的数字
老师,我9月份补交了1季度的企业所得税5600,为什么我在做10月份的资产负债表的时候,资产总额和负债所有者权益总和之间就隔着这5600,到低是哪里错了呢?
老师,资产负债表左边的资产总额和右边的负债+所有者权益不相等,差的数正好是本月计提的企业所得税,企业所得税只是做了计提的分录,还要做什么吗?为啥影响到资产负债表了
老师好!设备租赁费是开其他有形动产租赁么?
小规模公司想开建筑服务发票 营业执照经营范围需要有什么?
19年抵扣了发票,也入了成本,对方没有纳税,这种情况,转出后+转出当年做一笔补税分录还要干嘛吗?
请问老师应付职工薪酬对应的是应发工资还是实发工资呢?
老师请问,已公司名义购买的居民个人住房是不是不可以抵扣增值税和企业所得税?
一般纳税人,利润不大,只有工资和社保费用,扣去社保和工资,还有印花税之类的,就是一个月净利润亏损一千多,现在这家公司被税务稽查了,要求补交企业所得,这个账还能调吗?
万人模考从哪里做题请问一下谢谢
老师,公司是一般纳税人,公司名下有车,卖车的税率是多少?都需要交什么税? 谢谢
请问,贸易企业购入包装盒,随产品销售,不另外收费,购入时账务处理?
公司购买了土地100万,缴纳了城镇土地使用税,现在在上面建厂房,花了500万,现在计算房产税的时候,房产原值要加上那100万的土地款吗
可是所得税费用-当期企业所得税,还未缴纳呢,之前只是计提了应缴纳86万
同学你好,是的,计提时,借:所得税费用,贷:应交税费-应交企业所得税。这个所得税费用,是损益类科目,需要把所得税费用结转到本年利润,再结转到利润分配的。