以前年度预缴企业所得税未计提，导致应缴企业所得税负的27万多，现在我做调整是不是借：所得税费用 27万 贷:应交税费一企业所得税 27万 这一个分录就行了，然后结转损益冲未分配利润？
直接 借：利润分配-未分配利润 27万 贷:应交税费一企业所得税 27万
-
Q
收到退回17年企业所得税，分录： 借：银行存款 贷：应交税费—应交企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 还是直接做： 借：银行存款 贷：利润分配—未分配利润
-
Q
老师，补缴2019年的所得税分录是不是 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
-
Q
以前年度预缴企业所得税未计提，导致应缴企业所得税负的27万多，现在我做调整是不是借：所得税费用 27万 贷:应交税费一企业所得税 27万 这一个分录就行了，然后结转损益冲未分配利润？
-
Q
去年管理费用记多了30万，调整以前年度企业所得税3万。那我现在调整年度利润分配-未分配利润是27万还是30万？
-
Q
老师汇算清缴退回企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷以前年度损益调整 借银行 贷应交税费-企业所得税 结转 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
热门问答 更多>
-
您好老师现在小规模纳税人餐饮服务行业的发票的税率是多少呢？
-
老师，我这边公司员工工资扣除部分扣了专项扣除三险一金，员工自己个税申报了专项附加，我按工资表实际发工资时按应发工资扣个人承担的三险一金，这样可以吗？
-
业务员公差停车费挂什么科目
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，
-
老师，企业交1.1万元取暖费用分摊吗还是可以直接记入费用呢
-
老师好，我想要材料的进销存自动模块，有吗
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师。期初，对面的会计做的，我还不知道呢，需要再改的时候，我再找您，谢谢你了
-
老师好，我想问所得税与租赁的这道大题 方老师课件上写的分录对递延所得税影响是-49.5417，然后她在前面讲到当期纳税调增30.2778（这个就是平常我们做所得税汇缴的调法），这两个数是要怎么才联系上呀？
-
出口退税申报出现这样的警告，但是我反复检查没有录错可以提交申报吗？
-
宗承包A把工程承接给专业分包B 然后B又分包了C 就是我们公司 然后我们公司没有员工 6又分包给了D 现在A怕工人闹事儿 直接把款打给了D 应该谁申报个税呢？后期款项如何处理呢 这是纯劳务
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，明白，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！