第一次购入税控设备，报增值税时，是不是这样填写。两个都填写

根据您提供的信息，申报增值税的过程中，税控盘减免税款的相关步骤可能因地区和具体政策而有所不同。一般来说，需要填写几个表格以完成减免税款的申报。您提到的第一步填写增值税减免税申报明细，这是申报增值税减免税款的第一步，需要详细填写减免税款的相关信息。第二步增值税纳税申报表附列资料（四）税额抵减情况表，这个表格用于申报税额抵减的情况，涉及到税控系统专用设备费及技术维护费的抵减。第三步主表应纳税额减征额，这是申报增值税减免税款的最后一步，需要在主表中填写应纳税额减征额。

2023-11-06

二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

2021-04-05

第四栏，它是自动出的，你只需要填写8B和10栏就可以。没有其它的项目是一样的。

2020-10-14

你们需要抵扣的话填写主表应纳税减征额减免表减免项目附表四里面。

2020-09-04

需要金税盘全额抵扣增值税申报表样表如何填 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中.若本期应纳税额小于可抵减金额,将本期应纳税额填写在第4列中,余额填报在第5列中. 2、《增值税减免税申报明细表》: "减税性质代码及名称"栏次选择"0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税";其它栏次填报与附表四相同. 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表: 第23栏'应纳税额减征额'将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》"本期实际抵减税额"自动带出数据进行抵减.当本期减征额小于或等于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写.

2022-06-15