我收到一张甲方给我们开的结算单，上面的金额是552327（不含税）的金额；增值税是49709 价税合计是602036，我怎么做分录？没有收到发票，也是要这么做？这钱是我们的主营业务收入，但只是结算单到了，后来他们给了我们50万，我们交了四万多的税给挂靠公司，我的分录是借管理费用-各项税费，贷银行存款，这前后是不是有问题

热门问答

• 1 非季度月，清盘反写时，需要增值税申报吗？老师
  答：你好 你不是报税期 也报不了税的
• 2 企业一般纳税人，非房企，买土地盖厂房。土地成本该怎么处理，计入成本算折旧还是作为无形资产直接摊销，在建期间和建成后的处理方法有区别吗
  答：您好，土地使用权作为无形资产核算，然后每月摊销计入成本费用中，在建摊销进在建工程，建成摊销进管理费用
• 3 ，老师我公司是小规模，所得税是核定征收，那我帐务该怎么处理
  答：你好，小规模所得税按核定征收帐务处理收入必须核算清楚，但费用核算可以放宽处理。
• 4 税控盘现在操作口令忘记了怎么办嘞？老师
  答：你好，1、税控盘口令默认为:88888888(8个8)，口令一般不需更改。 2、如果不小心忘记了口令、或连续五次输错导致税控盘被锁定，需带税控盘去税务机关进行口令解锁，解锁成功后税控盘口令恢复为默认的88888888(8个8)。所以，建议修改为建议容易记住的密码，或者修改密码之后及时写在备忘录上，以防遗忘。
• 5 老师请问在挂靠业务中（别人挂靠我们），请问在扣除管理费后支付挂靠方工程款式如何支付
  答：借其他应收款 贷银行 存款
• 6 老师好，我是小微企业，想自己报税，咨询一下，我的发票他需要清单，这些清单的编码可以搞个光盘吗？
  答：你需要搞什么光盘呢，这些编码也没多少
• 7 企业一般纳税人，非房企，买土地盖厂房。土地成本该怎么处理，计入成本算折旧还是作为无形资产直接摊销，在建期间和建成后的处理方法有区别吗?
  答：你好 购入土地 借无形资产贷银行存款 在建摊销 借在建工程贷累计摊销
• 8 什么叫学历电子认证号啊？
  答：一般是毕业证编号，证书左下方看看
• 9 请我6专项附加扣除中的，租房和贷款不能同时扣除嘛
  答：是的 租房和贷款不能同时扣除
• 10 老师 我们老板想以个人的名义买一辆车 大概11-12万左右的样子。他到时候想以报销的形式，从公司报销给他，我这边拟一个协议可以吗？他的想法不仅仅是 今后的加油费这种从公司报销 ，他是想用公司的钱买车 但是车子登记在自己个人的名下，他用报销的名义 从公司打款报销给12万的购车款
  答：您好，这种用于报销的话是有税务风险的