我收到一张甲方给我们开的结算单，上面的金额是552327（不含税）的金额；增值税是49709 价税合计是602036，我怎么做分录？没有收到发票，也是要这么做？这钱是我们的主营业务收入，但只是结算单到了，后来他们给了我们50万，我们交了四万多的税给挂靠公司，我的分录是借管理费用-各项税费，贷银行存款，这前后是不是有问题

老师，我们是劳务公司，给一家单位开票，开票是按他们给的工资数来开的，就是他们给的工资数是700万，我们按700万乘以我们要收的税和管理费3.8%，开票总金额为726.6万，他们的工资又是总承包代发的，只要把26.6万的税和管理费打给我们就好，所以我这里做账就是借:银行存款26.6万其他应收款700万 贷:主营业务收入7054368.63应交税费增值税211631.37，之后再把其他应收款700万结转到主营业务成本。可是现在他们工资算错了，工资数是720万的，那我多出来这20万该怎么做账啊

我们是一家小规模建设工程公司，其他个人挂靠我们公司，结账时业主方要求开具增值税专用发票金额是119600元，做账时分录是借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费一应交增值税，现在收到挂靠方给我们开具建筑服务发票是增值税普通发票金额119600，目前实际支付给挂靠方的金额是116012元，后期还要补付3588的余款，分录该怎么写？

老师您好，我想问一下，就是我们公司购进库存商品以后，嗯转手就卖给对方了，然后对给对方开了发票，然后我们销售的这个分录怎么做，然后那个款项也打给我们了，我们是不是做借银行存款贷主营业务收入贷款的应交税费，应交增值税，借应交税费应交增值税贷营业外收入，政府补助，同时做借主营业务成本贷库存商品

你好 老师 我们在建工程之前合同预估有54万多 付过对方公司两次款总共50万 之前做的分录是借在建工程 50 贷 银行存款 然后现在要转固定资产 但是收到的结算单上只有48万多 就是我们多付了他们 票开来金额是对的 但是款还没返还给我们 这种我转固定资产要怎么写分录才对呢

老师，我公司是被挂靠方，我们收取挂靠方的税金和管理费，这部分都是从工程款里面扣，挂靠方提供发票是扣完税金管理费后的金额。但是这次是我们给挂靠方的是房子，管理费没法扣除了，对方交过来的，这部分钱我也不给对方开票，那我怎么做账？我收的管理费需要交增值税吗？所得税呢