老师您好，我想问一下，就是我们公司购进库存商品以后，嗯转手就卖给对方了，然后对给对方开了发票，然后我们销售的这个分录怎么做，然后那个款项也打给我们了，我们是不是做借银行存款贷主营业务收入贷款的应交税费，应交增值税，借应交税费应交增值税贷营业外收入，政府补助，同时做借主营业务成本贷库存商品

好的老师，您说的是哪一个分录呢？为什么要季度末才能做？

第二个 因为你只有季度末才知道季度30万以内还是以上呀。

好的老师如果说嗯我已经知道，嗯这一个季度不会超过30万的话，那这个您说的这个借应交税费应交增值税贷，营业外收入，政府补助，这个分录我可以提早做上吗？

不能 就在季度末做

好的，就是在嗯3月6月9月12月嗯才可以做这个借应交税费应交增值税代营业外收入政府补助这个科目是吧？

对的，是的，是这么做的。

好的老师，我想问一下，就是即便是我们购进货物没有购进发票，但是呢，有收据我们也要入账，我们该就是说借库存商品的时候，嗯就借库存商品该结转成主营业务成本还是要这么做的对吧，就是到年底汇算的时候把它调增就行了

对的，是的，是这么做的。

老师你好，我想问一下，我们公司打了一个流水流水的备注上就写的是还款，那么我这一笔做的就是嗯银行存款减少其他应付款，在借方就可以了吧

啊，实际是什么业务的。

实际就是还款就是嗯还款给法人和股东这笔钱了，之前他们确实往工资也投资了一笔钱

可以的 可以这么做的

好的老师，比如说嗯法人借给公司1万块钱，那么我们要是说公司还给法人，这个还多少？没有什么限制吧，我哪怕就还200也是可以的吧，一次还200，一次还700，这个允许吗？

还款分录就是这样做的，借其他应付款，某某贷银行存款是吧

你好，没有利息的，还他1万，你怎么还都可以的，分次还，一次还都行。

对的，是的，是这么做的。

老师我想麻烦再问一下，就是嗯，我现在不是记11月份的账吗？然后嗯我要就是补提10月份的工资发放，然后11月份的工资也要补贴发放，嗯，这个分录怎么做呢？其实就是我在11月份的时候已经把员工10月和11月的工资全部发放到位了，然后您看这个分录怎么做呀？

借管理费用工资，等 贷应付职工薪酬工资，一个是补的十月份，一个是11月份

好的老师，我可以把这个工资就是写成那个合计数嘛，就是比如两个工，两个人的工资，两个月的工资全部统一到一个合计数上，比如说嗯就是，就是10月和11月的工资，嗯，不管多少人，不管多少钱，我可以统计录入到一个分录上嘛，然后明细附到后面