咨询
会员头像
150****4769

18年的财务费用,19年开具发票怎么做帐

1445 2019-11-11 09:55
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师! 免费咨询老师
老师解答
金牌答疑老师解答
答疑老师

齐红|官方答疑老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)

你好,借;以前年度损益调整,贷;银行存款等科目

2019-11-11 09:55
头像
150****4769

追问: 我之前前是已经以回单入帐了,现在银行给我开过发票了,借以前年度损益调整,进项税,贷利润分配未分配利润是吧

2019-11-11 09:59
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好,之前已经计入费用核算了?

2019-11-11 09:59
头像
150****4769

追问: 老师,我19年3月份开的18年财务费用专用发票,怎么入帐,18年会算清缴已经调增

2019-11-11 10:13
头像
150****4769

追问: 现在专票怎么做分录

2019-11-11 10:14
头像
150****4769

追问: 老师

2019-11-11 10:15
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好 先做之前费用分录的冲销分录 借;银行存款等科目,贷;以前年度损益调整 然后根据发票这样做分录 借;以前年度损益调整,应交税费——应交增值税(进项税额),贷;银行存款等科目

2019-11-11 10:15
头像
150****4769

追问: 小企业会计准则不是已经木有以前年度损益调整了吗

2019-11-11 10:19
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好,如果你单位执行的是 小企业会计准则,你可以把以前年度损益调整改成利润分配——未分配利润科目核算就是了

2019-11-11 10:20
头像
150****4769

追问: 就是借未分配利润。 借进项税。 贷未分配利润是吧

2019-11-11 10:22
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好,如果你不通过货币资金科目调整,那就是这样做分录的 借利润分配—未分配利润,应交税费——应交增值税进项税。 贷;利润分配—未分配利润

2019-11-11 10:25
头像
150****4769

追问: 好的,那老师我对这两个科目不是很了解,以前年度损益,调的是去年的什么?

2019-11-11 10:27
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好,调整的是跨年的损益事项

2019-11-11 10:27
头像
150****4769

追问: 为啥可以换成未分配利润

2019-11-11 10:27
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好,因为小企业会计准则没有以前年度损益调整科目,所以就只能通过利润分配——未分配利润科目来核算了

2019-11-11 10:28
头像
150****4769

追问: 这两个科目都是调整之前的利润吗

2019-11-11 10:28
头像
齐红|官方答疑老师

回答:你好,都是调整之前年度的损益事项

2019-11-11 10:29
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题
  • 会计群交流
  • 知识库
  • 财税资讯

微信扫码即可入群!

免费领取资料
精选问答

在线提问累计解决68456个问题

刘莎靖 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的刘莎靖,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×