你好, 可以做调整分录调整: 借:应收账款219 贷:非限定性净资产219
老师,我们是小规模纳税人,然后在8月份发生了教材费,我做了会计分录 借:业务活动成本/教材费 10271.4 贷:现金 10271.4 月末结转 借:非限定性净资产10271.4 贷:业务活动成本/教材费10271.4 这里边有219块钱是要家长付的,但我当时不知道,就由学校付了
老师,我们是小规模个人独资公司,也算是贸易公司,有时候给学校做一些航天课程服务,但是需要与别的教育公司合作,比如请他们老师,用到他们教材 设备器材等,比如以下,帮忙看下分录是这样做吗? 课程服务费支出: 收到发票,账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗? 另外,有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢?只有微信付款凭证
老师,我们是小规模个人独资公司,也算是贸易公司,有时候给学校做一些航天课程服务,但是需要与别的教育公司合作,比如请他们老师,用到他们教材 设备器材等,比如以下,帮忙看下分录是这样做吗? 课程服务费支出: 收到发票,账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗? 另外,有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢?只有微信付款凭证
老师,我们是小规模个人独资公司,也算是贸易公司,有时候给学校做一些航天课程服务,但是需要与别的教育公司合作,比如请他们老师,用到他们教材 设备器材等,比如以下, 课程服务费支出: 1.收到发票,账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗? 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗? 另外,有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗?
老师好,请帮个忙,我家食品生产公司小规模纳税人,0税率。金蝶软件记账,成立半年左右。公司采购的原材料原会计都直接记在了生产成本里了。产成品也没有库存,生产多少不知道,用料多少不知道。所以我只能把生产成本里的原材料都算进去。现在有如下数据,主营业务成本:鸭蛋6248元,煎饼590.4.鸡蛋6794元,白糖4108元。生产成本基本生产成本7837元,辅助生产成本23705元,主营业务收入面包1261,粽子66720元,小程序平台1846.2,元,煎饼1030,鸭蛋12784元,鸡蛋9006元,白糖4108元。营业外收入:1691元。其中鸭蛋,煎饼,鸡蛋,白糖是库存商品,我们外购的,已经结转销售费用。粽子和面包是我们自己生产的。我是会计小白一个,月末结账这块我应该怎么结转?还请老师详细指导。借贷方向金额。必感谢,感谢老师不吝赐教!
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
在11月份家长交回了应该由她支付的教材费219块钱,我做了会计分录 借:现金 219 贷:业务活动成本/教材费 219 我现在不知道如何结转这219块钱
你做的分录也可以的 然后月末结转就可以了 借:业务活动成本/教材费 219 贷:非限定性净资产219