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甲酒厂为增值税一般纳税人,本年5月份销售自己生产的粮食白酒6吨,开具的增值税专用发票上注明的不含税销售额80万元,另向购买方收取优质费33.9万元。要求计算甲酒厂本月的增值税销项税额和应纳消费税

2019-12-29 09:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2019-12-29 09:21

你好,计算销项税=(80+33.9/1.13)*13%,计算消费税=(80+33.9/1.13)*20%+0.5*6000*2/10000

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你好 (1)该清厂11月份应纳消费税=(100万%2B33.9万/1.13)*20%%2B15*2000*0.5 (2)该酒厂11月份应确认的增值税销项税额=(100万%2B33.9万/1.13)*13%
2023-06-20
你好,缴纳的增值税60万乘以13%-3.5万
2023-01-08
你好,消费税等于60万乘以1万乘以20%加6乘以2000乘以0.5
2023-01-08
你好同学 业务1 20*2000*0.5/10000+8*20%+250*250/10000+8540/1.13*20%/10000=10万元 业务2 定额消费税:15*2000*0.5/10000=1.5 (28+6+1.5)/(1-20%)*20%+1.5=10.375万元
2022-06-16
你好同学 业务1 20*2000*0.5/10000+8*20%+250*250/10000+8540/1.13*20%/10000=10万元 业务2 定额消费税:15*2000*0.5/10000=1.5 (28+6+1.5)/(1-20%)*20%+1.5=10.375万元
2022-06-16
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