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请问18年忘记计提企业所得税了,我直接直接在19年申报的时候直接计提再交纳,但是现在发现19年是亏损,企业所得税那却有数怎么处理?

2020-01-12 17:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-01-12 17:21

你好,这个不影响19年利润总额和所得税,不需要处理。

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你好,这个不影响19年利润总额和所得税,不需要处理。
2020-01-12
你好,可以的,借以前年度损益调整单,应交税费企业所得税,借利润分配未分配利润,贷以前年度损益调整
2023-03-01
你好,你这个要先补充计提才能够支付,不然的话这个应交税费这里不平的。
2024-10-24
您好 之前计提的时直接冲销当时计提的分录
2022-05-16
可以 直接弥补去年的亏损后再交企业所得税
2024-12-03
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