企业所得税忘记计提了？税报过了，报表也申报了，下个月缴纳的时间，直接，借：企业所得税贷：银行存款，可以吗？以前年度有亏损，现在有利润，计提是按照实际的计提吧？弥补亏损之后实际缴纳的计提吧？
你好，你这个要先补充计提才能够支付，不然的话这个应交税费这里不平的。
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企业所得税上年汇算清缴已退款，为啥今年的企业所得税还可以一直弥补上年亏损？报表上按利润总额计提企业所得税，但所得税申报表弥补亏损后就不需要缴纳所有，这种情况账上还需要计提企业所得税么？弥补亏损的企业所得税需要进行账务处理吗？
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请问老师，我们每季度出来报表之后需要计提所得税费用，这个费用是按照当期的利润计提？但是如果以前年度有亏损的话实际缴纳的所得税会比计提的少？那是不是按照实际缴纳的计提啊？
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Q
老师，请问一下以前年度损益，今年实现利润，申报所得税时直接弥补了以前的亏损，月末需要计提所的税吧？如果次年汇算清缴还是亏损，计提的所得税怎么做分录呢？
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现在企业所得税都是年度累计数申报，当季度有利润，但是可以弥补以前年度亏损，最后无需缴纳企业所得税，是不是该季度账上就不用计提所得税了
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企业所得税忘记计提了？税报过了，报表也申报了，下个月缴纳的时间，直接，借：企业所得税贷：银行存款，可以吗？以前年度有亏损，现在有利润，计提是按照实际的计提吧？弥补亏损之后实际缴纳的计提吧？
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是按照实际缴纳的计提吧？ 下个月直接做借：所得税 银行存款 可以吗？ 不想更改申报表了和财务报表了或是下个月 在补计提可以吗？ 借：所得税 贷：应交税费-应交企业所得税 缴纳的时间 借：应交税费-应交企业所得税-贷：银行存款 今天缴纳税款的时间 我才想起来
你好，你后面做的这个两个凭证是对的。
在下个月的凭证上面补计提也是可以的是吧？
你好，是的，是可以的。
好的谢谢
就是按照实际缴纳的那个数字计提吧？
你好，是的，就是这样子做。